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| 防范利用虚假资料开立银行结算账户 | |
| 引用本文： | 姚洪生,韦荣真,张新虹.防范利用虚假资料开立银行结算账户[J].中国金融,2005(4):65-65. |
| 作者姓名： | 姚洪生 韦荣真 张新虹 |
| 作者单位： | 中国人民银行揭阳市中心支行 (姚洪生，韦荣真)，中国人民银行揭阳市中心支行(张新虹) |
| 摘 要： | 近期，银行账户管理工作出现了一些新情况和新问题，特别是存款人利用虚假资料开立银行结算账户出现了新特征。一是程度不同。从开立银行结算账户所提供的开户申请资料的真实性上看，存在伪造、变造部分开户申请资料和伪造、变造全部一整套开户申请资料的现象。二是主体多样。其一是企业造假。企业为了逃债、逃税、洗钱、提现等目的，通过伪造或变造营业执照、组织技术代码证、税务登记证等部分或全部开户申请资料， |
| 关 键 词： | 企业 开户 银行结算账户 税务登记证 新特征 银行账户管理 逃税 变造 伪造 洗钱 |
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