编制货币资金计划的几点建议

随着市场经济改革的逐步深入，经营计划已经成为指导企业生产经营 重要文件，而在突出财务管理，以资金管理为主线的今天，货币资金计划更是指导企业经营工作的核心文件。受市场供求关系的影响及客户支付能力的制约，企业的销售回笼资金已呈多样化，因而编制狭义的货币资金计划，已很难指导计划期的生产经营工作，现结合承德钢铁集团近几年的做法提出如下建议。