一张蹊跷的工程决算造价表

最近，我们在某公司进行审计时，查出该公司私设小金库，数额达２９万多元。问题是从一张工程决算造价表上发现的：我们在对这个公司老水厂的一个水池工程进行追溯审计。当查到１９９６年１２月３０日的一张记帐凭证，将水池“在建工程”转为“固定资产”时，其分录为：借：固定资产—沉淀反映池２３６５７４２．２４元；贷：在建工程－老厂１．５万吨水池１７６１３０６．８４元，其他应收款－杨某某３２８５９３．２７元，其他应收款－某某安装公司５１４９１．２７元，其他应收款－某某安装公司１１１９５５．６０元，银行存款１１２３９…