智慧选择集团票据管理模式

作为以“立足集团、服务集团”为出发点和归宿点、以加强集团资金集中管理和提高集团资金使用效率的非银行金融机构性质的企业集团财务公司，集团资金的高度集中和有效运作是其生存发展的基础，更是其发挥监督管理职能的保证。集团持有的商业票据，一方面具有仅次于货币资金的流动性，应当纳入财务公司资金归集的范畴；另一方面票据由于其金额的同定性导致支付灵活性较差，且商业票据由于其无收益性必然给集团公司带来一定的资金占用成本。由此可以看出，财务公司模式下集团票据管理关键是寻找票据流动性和收益性的平衡点，在票据管理过程中实现集团整体利益最大化。目前，集团票据管理主要有三种模式，各有特点，各有优劣。