试谈票据诈骗的表现形式及其防范

金融诈骗主要有伪造票据、变造票据、对合法票据止付、利用出票行和代理付款行的相互分离骗取资金四种类型。特点是范围大、金额大、隐蔽性大、危害性大、内外勾结作案多、目标向中小金融机构发展。成因主要是对票据风险认识不足,风险防范意识差;制度观念差,有法不依,有章不循;相关法规制度衔接不好,协调不够;票据印制不规范,存在严重质量问题,客观上方便了不法分子的造假活动,银行辩别假票的技术手段落后。防范措施:加强业务学习,强化内部管理,严守规章制度,加强人防;改善银行审核票据的外部技术手段增强操作的准确性,加强技防;协调有关部门的工作关系,使相关制度法规相互衔接;规范票据印制,增强票据防伪。