信息化在货币资金控制中的必要性

一、库存现金的管理现状及分析 库存现金管理的主要内容有：出纳工作要指定专人负责，实行钱账分管内部牵制制度。出纳人员在妥善保管现金、加强现金收付业务外，只能经管银行存款日记账和现金日记账，不得兼管收入、支出和往来款账。银行存款和现金日记账要做到日清月结，保证账款相符。核定库存现金限额，库存现金限额一般不超过3天零星支付所需的现金，具体额度由单位提出并经开户银行核定。各单位使用现金只限于以下范围：（1）支付给职工个人的工资、津贴、福利费、离退休金、奖金。（2）支付各种抚恤金、学生奖学金、丧葬补助费、临时工劳务报酬。（3）出差人员必须随身携带的差旅费。（4）转账结算起点以下的零星现金支付。