证券公司内部控制存在的问题及对策

一、证券公司内部控制的背景和意义
　　中国证券市场作为一个新兴的高速成长的证券市场，期间发生了一些风险事件，部分证券公司由于内部控制不健全、流程把关不严，流于形式等管理问题而造成公司内部的经营风险爆发，客户利益被损害，存在影响资本市场不稳定的隐患，因此被监管部门撤销、关闭或由其他证券公司托管。近几年，证券公司依法自主开展业务和产品创新，扩大业务经营范围，丰富产品种类，使得整个证券市场创新发展的活力得以激发和释放，但内控制度的建立及完善相对有些滞后。我们发现创新业务和创新产品的运行过程中，实际取得的效果与预期相差很远，甚至存在一些之前未曾预料或预测到的风险隐患。