德国反洗钱机制及其对我国的启示

德国反洗钱有三大法律基础：一是《德国刑法典》第261条；二是《德国反洗钱法》；三是《德国信贷机构法》。《德国刑法典》第261条规定了洗钱罪，由联邦刑事犯罪侦查局（BKA）主管。1988年随着贩毒等有组织犯罪日益严重，制定了《德国反洗钱法》，规定了银行和其他金融机构的反洗钱义务、银行应该采取的预防措施以及银行应提供的信息方面的要求。同时规定了银行监管局的反洗钱行政监管职能。此外，《德国信贷机构法》第24c、25a、25b也涉及有关的反洗钱内容。