地方国库现金管理初期模式设计及相关问题研究

国库现金管理是在确保国库现金支出需要的前提下，实现国库闲置资金余额最小化、投资收益最大化的一系列财政资金管理活动的总称。国库现金管理是现代国库管理制度的重要内容，在保证财政资金正常支付的同时，可以提高国库资金的使用效益，充抵国债发行成本。随着地方国库库存规模持续增长和中央国库现金管理操作日趋成熟，地方政府开展地方国库现金管理的诉求日益强烈。