企业到帐资金分帐户分配管理的几种情况和处理方法

对收储资金实行分帐户管理,分别设立"401-企业基本存款专户"、"406-单位应付利息存款专户"、"407-收购资金存款专户"和"408-企业财务资金存款专户",并根据帐户资金的性质,采取相应的管理方法,是抓住关键环节,保证收购资金封闭运行的主要措施之一。按政策规定区别资金性质,合理分配企业的资金,是农发行收购资金封闭运行管理的重要基础性工作。根据总行关于收购资金分帐户管理的规定,结合我们信贷管理实践,现就如何区别不同情况,对进入收储企业基本存款帐户的资金进行分配的问题,谈谈我们的看法。1、企业销售回笼款的处理。