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| 基于离散Hopfield网络的上市公司财务困境预警研究北大核心CSSCI | |
| 引用本文： | 杨旸林辉.基于离散Hopfield网络的上市公司财务困境预警研究北大核心CSSCI[J].华东经济管理,2016(12):156-162. |
| 作者姓名： | 杨旸林辉 |
| 作者单位： | 1.南京大学商学院210093; |
| 基金项目： | 国家自然科学基金面上项目(71271110)；中国经济改革研究基金会资助项目(2016Z-002)；2016年南京大学研究生跨学科科研创新基金资助课题 |
| 摘 要： | 上市公司陷入财务困境直接影响投资者收益、管理者决策和股东利益,建立行之有效的财务困境评价模型已成为学术界关注的焦点。文章在阐述模型和构建指标体系的基础上,提出基于离散Hopfield网络模型开展上市公司财务困境评价的步骤,以2013-2015年沪深A股被实施ST的上市公司为实证样本,进行财务困境预警实证研究和稳健性检验。实证结果表明,本模型至少可以提前1年对ST上市公司的财务困境实现全面预警,可以提前6个季度对92%的ST上市公司进行有效预警,故适用于财务困境预警研究且具有稳健性。 |
| 关 键 词： | 上市公司 财务困境 离散Hopfield网络 预警研究 |
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