上药控股:“三点围一点”完善内控体系

2009-2011年,上药控股遵循企业内部控制基本规范、参照普华永道内控咨询成果,为了保证公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整,提高经营活动的效率和效果,促进公司实现发展战略,充分考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素,开展了公司内控体系建设,保证了公司健康可持续发展.经过两年多的努力,现已初步形成了"三点围一点",即控制点、检查点、考核点、风险点的内部控制体系.28项内控管理制度、455个内控检查点及一个内控考核管理办法已于2011年下半年度正式实施,并初见成效.2012年,在内控管理制度执行一年多以后,对制度进行了修订,使之更符合公司发展的实际.