现金管理中存在的问题及对策建议

一、存在的问题 1、法规制度滞后，缺乏对经济活动的约束力。一是现金管理制度覆盖面狭窄。现行现金管理制度的管理对象仍为国有企事业单位和部分集体事业单位，而其他经济成分和经济组织如个体工商户、私营企业、民营企业、三资企业、外资企业等却没有纳入现金管理的范围。对信用卡异地提取大量现金、开户单位通过存款转账进入储蓄账户提取大额现金等问题也没有纳入现金管理中；二是《现金管理条例》中对开户银行的管理责任及违规行为的处罚没有明确规定，使现金管理的中间环节出现断档，现金管理工作落不到实处；三是随着金融工具的不断创新，诸如信用卡等电子货币的迅猛发展，股票、债券市场规模迅速扩容等新情况，现金管理存在许多“真空”地带；四是《现金管理条例》有些规定已不适应经济发展情况，对市场经济活动缺乏约束力。最突出的如基本账户、开户单位库存限额、现金结算1000元起点、开户单位现金使用范围、个人取现5万元需要备案登记等规定严重滞后，无法约束市场经济行为；五是处罚依据较笼统、不具体；处罚起点过高、难执行。如对预算外资金专户违规取现没有明确的处罚条款。5—30万元的处罚金额对欠发达地区规模小、效益差的商业银行、信用社而言无法承受，难以执行。