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| 强化农行内控机制的思考 | |
| 作者姓名： | 杨秀航 |
| 作者单位： | 农行凌云县支行 |
| 摘 要： | 金融机构内部控制是金融机构实现既定工作目标 ,有效防范风险 ,规范和控制业务活动的一种方法和手段 ;是银行经营管理的重要内容。人民银行颁布《加强金融机制内部控制的指导原则》后 ,农业银行相继出台了一系列监管措施 ,使内部控制得到前所未有的加强 ,促进了业务经营稳健发展。然而 ,从目前农业银行的内控状况分析 ,仍存在一些不容忽视的薄弱环节 ,弱化了内控的作用 ,甚至形成局部内控失效。一、目前内部控制中存在的问题(一 )操作员工有章不循 ,违章行事。主要表现为 :1、岗位制约不到位 ,操作不严密。如不严格执行重要空白凭证的使用销… |
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