农行内控评价的成效及当前内控中存在的不足和对策 |
| |
作者姓名: | 胡利华 |
| |
作者单位: | 安徽省分行驻宣城审计办事处 |
| |
摘 要: | 自2000年开展了对县支行级经营机构内部控制综合评价以来,2003年总行在全系统开展对二级分行内控状况的定期评价,同时将业务部门的自律监管工作制度化、规范化,并与内控评价、专项审计等其它监督方式有机地结合起来。通过几年内部控制综合评价的开展,有效地促进了基层行的制度建设,规范了操作管理行为,强化了风险防范。同时,笔在对二级分行及县支行的现场评价、检查过程中也发现一些问题和现象,亟待我们在今后的工作中不断改进。
|
关 键 词: | 内控评价 农行 综合评价 内部控制 二级分行 工作制度化 经营机构 定期评价 自律监管 业务部门 |
本文献已被 维普 等数据库收录! |
|