如何才能发挥企业短期资金效用

企业筹集短期资金与企业的日常活动有着密切的关系。短期资金主要是指可供企业使用的期限较短的资金。一般不足一年，但成本低弹性好。所谓期限较短是指短期资金主要是由银行借款、商业信用、票据贴现三种方式筹集的。虽然短期资金成本低，但企业为取得短期资金必需付出一定的代价，付给所有一定的报酬，即资金占用费，必然要增加企业的成本，所以企业在筹集短期资金时，在保证资金必需的情况下，使资金成本降到最低限度，要用最经济的方法筹集必要的资金，同时要考虑企业的投资环境，确定最优的资金结构，尽量减少由于筹集资金带来的筹资风险，尽可能做到举债适当，合理负债经营，缓解企业资金紧张的矛盾，提高资金的创利能力，避免负债过多发生较大的财务风险，以至到期不能偿债而面临破产。