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| 农信社内控机制存在的问题与建议 | |
| 引用本文： | 林永军.农信社内控机制存在的问题与建议[J].中国农村信用合作,2003(2):45-45. |
| 作者姓名： | 林永军 |
| 作者单位： | 人行江苏连云港市中心支行 |
| 摘 要： | 一、当前农村信用社内控机制建设中存在的主要问题●思想认识不到位，认识上存在误区。一是把规章制度与内控制度混为一谈，认为颁发、制定了规章制度，就是建立了内控制度；二是把稽核监督与内控制度混为一谈，认为健全内控制度就是加强稽核监督工作，忽视了内部各职能部门、各岗位之间的自我约束和相互监督；三是把内部管理与内控制度混为一谈，认为加强内部管理就是健全内控制度，没有明确内控制度是内部管理的一个组成部分，是为完成农信社既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理… |
| 关 键 词： | 中国 农村信用社 内部控制制度 人事管理 岗位责任制 |
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