英美两国对保单持有人利益保护的比较

偿付能力是保险公司的灵魂, 通过监管确保保险公司的偿付能力也是监管部门的主要目标。然而,不管监管部门如何努力,保险公司偿付能力不足甚至破产的事件仍难免发生。保险公司发生危机后如何保护保单持有人的利益,如何对其进行补偿以使其损失降至最低,也是各国监管部门极为关心的问题。     

我国保险公司偿付能力报告改进的探讨

保险公司偿付能力报告是保险监管部门基于监管的需要要求保险公司定期报送的报告,保险监管部门希望根据这套报告来判断保险公司现在偿付能力是否充足,并预测保险公司未来偿付能力的变化。我国的偿付能力报告制度正在逐渐建立,笔者认为我国现行的偿付能力报告的内容存在一些问题,需要改进。本文从分析偿付能力报告目标出发,对现有的偿付能力报告提出一些改进建议,包括:建立预警指标体系形成多指标评价标准;增加现金流量信息;改善风险管理制度披露的内容;完善动态偿付能力测试的规定。     

保险资金运用监管要重视资产负债管理

监管部门正在尝试从偿付能力与市场行为监管并重转变为以偿付能力监管为主,并试图通过建立一套合适的监管指标和偿付能力计算来达到这一目的.但是,目前偿付能力额度以及偿付能力监管指标的计算只能反映以前的状况,是一个静态的指标,而偿付能力变化则是一个动态发展的过程.因此,我们认为更重要的是提高保险公司的自我约束能力.这就要求保险公司能对经营的风险有清楚的认识,能够建立资产负债管理的机制.而资产负债管理作为保险公司管理的一个有力工具,不仅应与偿付能力一样作为监管部门监管保险公司的起始点,以及制定资金运用政策的依据,同时也应该成为保险公司经营者的着眼点和市场评价保险公司的关注点.     

现金流量信息在保险公司偿付能力评估中的作用

偿付能力报告是保险监管部门基于监管的需要要求保险公司定期报送的报告。监管部门要求保险公司报送偿付能力报告是为了保护保单持有人的利益，使保单持有人能够得到应得的回报或补偿。至2006年末，保监会发布了13个偿付能力编报规则、2个问题解答，标志着我国保险公司偿付能力报告体系已经初步建立，偿付能力报告的内容日趋完善。这些编报规则规定保险公司偿付能力状况报告应包括以下几个部分内容：实际资本信息、最低资本要求、动态偿付能力测试以及内部风险管理制度报告，以从不同方面反映公司的偿付能力情况。在研究国外的偿付能力报告的内容时笔者发现，美国的偿付能力报告中包含现金流量表，而英国、澳大利亚的偿付能力报告则没有现金流量表。     

财产保险企业全面风险预警系统研究

一、引言 目前．保险公司的风险预警主要是通过中国保监会对保险公司的监管这种外部方式来实现的。中国保监会2003年3月颁布的《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》具体给出了中国监管部门最终采用的偿付能力计算方法和监管指标。     

非寿险最低偿付能力资本研究

偿付能力监管作为保险业监管的三大支柱之一,越来越受到监管部门的重视。中国保险业的监管系统结合了欧盟和美国的监管方法,制定了我国保险公司的偿付能力监管措施。但是由于我国保险业不断发展壮大,旧有偿付能力监管体系相关参数的调整具有时滞,不能准确及时反映我国保险公司偿付能力情况。通过回顾非寿险公司最低偿付能力资本设置原理,基于我国18家营业时间长于5年的财产保险公司的经营数据,本文重新估计了非寿险偿付能力监管体系中的相关参数,并进行了一定调整,使之更适应当前市场环境。     

加强保险公司偿付能力监管

保验公司偿付能力的监管是一个国家对其保险公司监督管理的核心内容，保证保险机构具有足够的偿付能力是保险监督管理的首要目标。本从四个方面探讨了在现阶段如何加强保险公司偿付能力监管。     

财务再保险与偿付能力最适边界和可解决域研究

偿付能力监管是现代保险监管方法的重要组成部分,更是衡量保险公司经营稳定与安全性的主要指标,如何改善偿付能力是保险业界必须讨论和研究的热点问题。再保险特别是财务再保险,由于其自身所具有的本质特性,将成为改善保险公司偿付能力的主要手段之一。本文基于再保险的角度去探索改善保险公司偿付能力的途径,从财务再保险的基本理论出发,介绍了财务再保险的定义、特征和分类,并结合保险公司偿付能力的有关知识分析了二者之间的关系。通过模型计算,得出了财务再保险与偿付能力最适边界和可解决域,这将极大的方便保险公司在购买财务再保险时的决策。     

保险公司治理对偿付能力影响实证研究——基于公司治理评价视角

保险公司偿付能力指保险公司对其所承担保险责任的经济补偿能力,而对保险公司偿付能力影响因素的研究一直是学术界和实务界关注的焦点。本文基于构建的中国保险公司治理指数,在理论分析的基础上,采用最小二乘回归分析等计量方法,实证检验了保险公司治理对保险公司偿付能力的影响。研究发现,保险公司治理是保险公司偿付能力的重要影响因素,保险公司治理在保护投保人利益方面起到有效作用。此外,研究还发现资本性质、险种类型和成立年限是影响保险公司偿付能力的重要因素。     

寿险公司信用评级制度探析

随着我国保险市场对外开放步伐的加快，国内保险市场竞争主体的日益增多，实行与国际接轨的保证评级制度已势在必行，这既是保险企业建立竞争优势和保证持续、健康发展的内在要求，也是社会公众加强对保险公司了解的要求，更是监管部门加强对保险公司偿付能力监管、更好的履行监管职责的迫切要求。     

从偿付能力看寿险公司的竞争力

偿付能力是指保险公司用来承担所有到期债务和未来责任的金融支付能力。偿付能力的高低,一方面反映了保险公司资产的风险程度,另一方面也反映了保险公司竞争力的强弱。用主成份分析法对中国境内主要人寿保险公司的偿付能力进行分析,虽然目前国有保险公司和中资股份制保险公司占有很大的市场份额,偿付能力的绝对值也很大。但是,从与偿付能力密切相关的财务比率指标等相对值来看,中外合资或外商独资的保险公司已经占有明显的竞争优势。中资保险公司应当高度重视这一现实,积极采取应对措施,提高企业竞争力。     

财产保险公司偿付能力的影响因素分析

财产保险公司的偿付能力是其实现可持续发展的前提,探究哪些因素会影响到偿付能力,有助于提高我国财产保险公司抵御风险的能力,减少由于偿付能力不足而引发的各种风险.基于中国人寿财产保险股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司和中国平安财产保险股份有限公司三家财产保险公司2016—2020年的数据,运用灰色关联分析法,对其偿付能力进行实证研究发现,对偿付能力影响最大的是净利润率,其次是流动资产比率,关联度最小的内因是再保险率.因此,需要降低赔付支出,提高公司经营管理水平,改善资产结构,以此来提高保险公司的偿付能力.     

论保险偿付能力监管

偿付能力是指保险公司所承担的风险责任在发生赔偿和给付时所具有的经济补偿能力,是衡量保险公司经济实力的一个综合指标,是保险监管的核心.加强偿付能力监管,有利于保护被保险人的利益,有利于保险公司的稳健经营.     

我国保险公司资本结构优化研究*

资本结构是企业融资决策的核心问题。作为一种经营风险的高负债金融企业,保险公司的偿付能力不仅与投保人利益息息相关,也是保险公司稳定经营的基础。近年来,保险行业偿付能力不足已经引起了广泛关注。为了迅速补充资本金,各家保险公司掀起了一股融资热潮。然而,在国内保险公司的融资实践中存在着诸多的不理性因素。本为对保险公司如何从优化资本结构的高度理性规划融资行为提出了建议。     

保险公司偿付能力管理分析

保险公司是经营风险的特殊企业,具有根据合同约定对保单持有人进行保险金给付的经济和法律责任。保持充足的偿付能力,不仅是保险公司持续稳健发展的基础,也因涉及公众利益而具有社会意义。保险经营具有风险长期隐蔽性的特点,客观上要求加强其偿付能力管理。在保险经营过程中,由于保险公司提供的产品具     

保险公司偿付能力监管对策

保险公司的偿付能力是指保险公司用来承担所有到期债务和未来责任的财务支付能力。偿付能力是保险公司稳健经营的核心问题。如果保险公司的偿付能力不足,不能偿还到期的债务,保险消费者的利益就受到损害,金融市场运行的安全性就受到威胁,整个社会的稳定发展就会受到影响。因此,对保险公司偿付能力进行监管是保险监管机构的工作重点。     

我国保险公司应增设适应偿付能力监管要求的会计报表体系

我国加入WTO后，大量外国保险公司将会进入我国，外资的进入在充实我国保险市场主体的同时，也将促进相关的政策、法规和监管的日益完善。随着保险公司自律能力增强和市场秩序的好转，我国保险监管将由目前的市场行为监管和偿付能力监管并重，逐步向国际上通行的以偿付能力为核心的监管模式过渡。这就需要增设一套统计口径与偿付能力监管相适应的会计报表体系，以解决保险监管者与一般报表使用者信息需求不同的矛盾，并为强化偿付能力监管打好基础。一、保险公司的偿付能力与偿付能力监管1. 保险公司偿付能力的界定。保险公司的偿付能力指…     

构建偿付能力监管体系需处理好六大关系

构建新一代偿付能力监管体系,重点是处理好结果与过程、复杂与简单、定量与定性、整体与局部、业内与业外和设计与执行六大关系作为保险监管的核心和基础,偿付能力监管体系的科学性、针对性和前瞻性,对整个保险行业的持续、稳健、健康发展发挥着越来越重要的影响。偿付能力监管体系的变革自然牵动着上至各级监管部门、下至各家保险公司的神经,必将成为未来一段时期行业监管     

我国保险公司操作风险度量的新思路——来自欧盟的经验

作为影响保险公司偿付能力重要因素之一的操作风险,近年来日益受到各国监管部门和保险公司风险管理者的重视。国际保险业发达国家已在操作风险度量方面积极实践,取得丰硕成果。本文在对欧盟SolvencyⅡ中操作风险监管的标准法详细介绍的同时,分析了我国保险公司实施高级法存在的困难。在此基础上提出了发展我国保险公司操作风险度量的思路,以期能为我国保险公司的监管者和管理者提供借鉴。     

浅析保监会派出机构在偿付能力监管中的作用

偿付能力监管是保监会构筑保险业风险防范五道防线系统工程的核心。加强偿付能力监管,既是保障被保险人合法权益的需要,也是保险业持续快速健康协调发展的要求,更是保险业充分发挥三大功能的根本前提。在偿付能力监管中,保监会派出机构发挥着不可替代的作用。一、派出机构是偿付能力监管的中坚力量(一)法律规章要求派出机构参与偿付能力监管保险公司偿付能力是指其在履行保险合同约定的赔偿或给付