重要空白凭证管理中存在的问题

笔者发现某些商业银行办事人员办理业务时，存在违规行为，有的手里拿着印章齐全的空白支票或者其他重要空白凭证，有的口袋里揣着本行的公章以及会计主管的名章等。     

基层央行内控风险的表现形式及防范对策

笔者根据工作实践,对人民银行内控风险的表现形式及有效防范对策进行如下研究探讨。 一、内控风险的主要表现形式 （一）操作风险。 基层行一些业务部门和要害岗位人员在业务操作中不按照规章制度办理业务,违规操作,有章不循,容易发生资金财产损失和责任事故。可能出现的环节有：印章、密押、重要空白凭证领用、保管、使用不符合规定;不认真执行重要事项审签制度;     

如何做好柜面日终表外核对管理

<正>柜面核算制度要求:柜员经办账务需日清日结,即柜员日终结账前必须认真进行账务核对,包括清点尾箱现金、重要空白凭证、代保管重要单证、核对印章及其他重要物品、勾对账务流水及非账务流水,做到账、簿、实三相符。这是会计制度的基本要求,也是上级营运管理部门现场及非现场检查的重点。即使如此,在省行稽核通报     

加强新一代综合应用系统管理之我见

重要空白凭证系统管理控制不到位。新一代综合应用系统对重要空白凭证实行严格的控制和管理，机器自动销号和进行账务处理，设置了库存余额和柜员凭证箱余额，便于检查核对。但在柜员领用凭证上推动有效的控制，柜员领用凭证能直接进行出库处理，A柜员可将凭证记入到B柜员凭证箱，风险隐患很大。     

规范使用人民币结算业务印章的思考

人民币结算业务印章是指银行在办理人民币支付结算业务过程中,在票据及结算凭证上加盖的印章,包括汇票专用章、本票专用章、结算专用章、现金收(付)讫章、转账收(付)讫章、业务公章等。长期以来,有关结算业务印章的使用规定一直散见于     

切实加强农行重要空白凭证使用管理工作

切实加强农行重要空白凭证使用管理工作吴洁明所谓重要空白凭证，是指经银行或单位填写金额并签章后即具有支取款项效力的空白凭证，包括支票、汇票、存单、存折、农贷收款凭证，联行报单等。重要空白凭证是银行会计结算业务的工具，是各级行凭以办理收付款项的书面依据。...     

强化重要空白凭证管理的几点认识

重要空白凭证，是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，具有支付票款效力的空白凭证。它包括各类存折（单）、汇票、支票、不定额银行本票、信用证、信用证修改书、空白信用（储蓄）卡、联行报单、贷款收款凭证、国库券收款凭证及其他重要空白凭证。随着形势的不断发展，重要空白凭证使用频率极高，银行办理每一笔业务几乎都离不开它，已成为银行管理工作的一个极其重要的环节。因此，强化重要空白凭证管理工作是当前金融界不可忽视的问题。笔者就此问题谈谈几点看法。一、强化重要空白凭证管理工作的必要性与现实意义随着我国经济和金…     

如此办理业务当注意

编辑同志:时下,某些商业银行的会计人员为办理业务省事,有的手里拿着印章齐全的空白支票(现金支票尤为多见),有的口袋里揣着本行公章及主管会计名章到人民银行办理业务。其原由为:一是如有的重要凭证存在错误     

农行紫云县支行短信服务受欢迎

"刚才谁取了我的存款,我的存款少了4800元……"。4月1日17时14分,年龄40左右的一男一女慌张而焦急地冲进农行紫云县支行营业厅朝着正在办理业务的柜员们大声嚷道。突如其来的嚷声震惊了紫云支行营业厅所有临柜人员和前来办理业务的客户们,他们一时不知所措。     

加强信用社重要空白凭证管理之浅见

加强信用社重要空白凭证管理之浅见苏美娟信用社的重要空白凭证是具有法律效力办理提取款项的重要依据。重要空白凭证包括：支票、汇票、汇款委托书、存单、存折、贷款收回凭证，贷款收息专用凭条，往来结算凭证和收款凭证等。按会计制度的规定对重要空白凭证必须严格管理...     

"排队现象"对柜员技能的要求

目前,到银行办理业务排队现象比较严重,已经引起了社会各方的关注.银行柜员办理业务速度慢是造成排队现象的一个重要因素.让客户排上一两个小时的队,才能为他办业务,这是优质服务吗?优质服务就需要柜员苦练技能,提高速度.柜员技能练习包括:打字、数字小键盘、点钞、柜面操作、业务知识.     

砀山支行强化会计基础管理工作

砀山支行制定了2008年度财会监管工作计划,按季制定财会监管实施方案,积级开展常规和专项监管活动。先后对库存现金、重要空白凭证、安全认证卡使用保管等进行了专项检查;积极提高会计人员业务素质,至8月底先后举办8期会计主管业务培训班。并要求会计主管组织柜员认真学习。从而规范了业务操作流程,有效遏制了有章不循、违规操作现象的发生,全辖会计基础工作有了很大的提高。     

服务当注意细节

一大早来到附近的一个金融机构网点办理业务,营业室里有两个现金窗口,一个窗口前排了四五个人,另一个窗口放着"本柜暂停业务"的告示牌,里面的柜员正在点钱。只有四五个人的队伍,移动得非常慢。原来,柜员在办理存款时,要将新旧币分开,理好才能接着办理,     

防范负债业务大额案件的三层次感想

笔者分析了金融案件发生的原因,并对照工商银行目前的内部控制现状,产生了防范负债业务大额案件的三层次感想。第一层次感想:要强化临柜操作环节的硬控制1.试行空白重要凭证和个人名章的机控,实行金融工具和操作环节的硬控制。一是把定期存单等空白重要凭证的号码全部输入银行电脑之中。二是每个支行、网点领用的空白重要凭证按号码进行排序并在电脑中进行锁定。三是空白重要凭证实物的使用要与电脑中空白重要凭证号码配对正确,电脑才能打印凭证;这样其他支行失控的重要空白凭证和伪造的凭证就难以在本网点使用了。四是每日营业终了,由营业…     

小幽默

<正>签名某日,一客户到银行办理取款业务。柜员办理完业务打印取款凭条后递给客户签字,并对客户说道:"签字就在下面!?"?之后便拿钱给客户,却发现客户不见了,慌忙之中,柜员赶紧拿起话筒叫客户。这时,客户突然从柜台下面冒了出来无奈地说道:"我没找到签字的地方。"     

前移关口 筑牢防线 滁州市农行召开第三季度案件分析会

10月12日，滁州市农行召开了第三季度案件分析会。以加强柜面内控制度管理为主线，围绕柜员卡、授权业务、印鉴管理、重要空白凭证管理、金库和尾箱、查询对账等环节入手。查找风险点。各支行纪委书记、监保部经理，市分行监察、保卫、计划会计部主要负责人和财会监管员参加了会议。     

国库重要空白凭证使用管理中存在的问题及建议

目前，国库部门做为重要空白凭证管理的专用凭证有10余种之多，这些重要空白凭证均是支付系统、国库资金汇划及行库往来等涉及资金清算的重要岗位所使用的专用凭证，因此，加强重要空白凭证的使用管理对于确保国库资金安全，防范内部操作风险起着非常重要的作用，也是国库部门一项基础性工作。但是，国库部门在重要空白凭证的使用管理上仍存在着一些问题，主要是重要空白凭证出入库、保管、使用、作废、销号等方面还存在漏洞和风险隐患，对此，国库部门应高度关注，做到防患于未然。     

浅谈银行重要空白凭证的管理

重要空白凭证是银行会计结算业务的重要工具,是具有法律效力的支款凭证。近年来,由于银行部门和企事业单位对重要空白凭证的管理不严,致使不法分子盗窃、伪造银行重要空白凭证进行诈骗的案件不断增多。在我行开户的单位,近期接连发生重要空白凭证被盗事件,给银行信誉带来严重损害,直接影响国家资金的安全。如何加强重要空白凭证的管理,就此谈些粗浅看法。     

意外收获

行长要求我们,每月到其它银行至少办理一笔业务,他山之石,可以攻玉。收到两笔稿费,只能到邮政储蓄银行取款。听到叫号,我向1号窗口走去,柜员迎着我站起来,同时右手笔直举过头顶。没等我弄明白这是什么礼节,柜员面带微笑问我办理什么业务,我说来取邮政汇款,她告诉我:"请直     

商业银行会计内部控制存在的问题及改进措施

一、当前商业银行会计内部控制中存在的主要问题1.有章不循。目前一些会计人员法制观念淡薄,违反规定办理会计业务的现象仍在一定范围内存在。突出表现是不按规定管理重要空白凭证,在领发、使用、保管等环节上存在着控制不严,帐实不符等问题;印、押、证不执行三分管的规定,责任