企业集团资金管控方式的选择

随着我国企业集团的数量与规模的增大,企业集团的资金管控成为其发展关键问题。论文阐述了企业集团三种资金管控方式的特点与优缺点,在此基础上从集团发展时期、战略规划、组织机构的设计与信息化的平台建设等方面探讨了企业集团资金管控方式的选择。     

浅析河钢集团资金集中管控

河钢集团于2017年11月开始,对其下属子分公司实行资金集中管控.河钢集团以集团总部为中心,通过下发相关的管理文件,对纳入集团资金集中管控子分公司(简称"成员单位")实行资金集中管控,做到统收统支,实现资金在成员单位之间合理配置,发挥集团的规模效应,最大程度地降低资金使用成本和提高资金使用效率,提高集团整体利益和抗风险...     

创新资金管理理念 构建唐钢特色的资金管控模式

资金就像企业的血脉,保障资金链安全,是企业得以壮大和实现战略发展目标的根本保障。当前,钢材价格整体下挫,合同订单不足,资金回笼不畅,盈利水平大幅下降,这种困难局面很难在短期内扭转。面对挑战,唐钢集团通过多年的探索实践、理论创新,实现了资金链安全顺畅、融资成本降低、理财收益增加、企业资金良性循环的管理效果,构建了唐钢特色的资金管控模式。     

基于钢铁企业内部审计的资金管控之道

<正>近年来,有的企业因货币资金内部控制不善,屡屡发生经济大案,数额巨大,社会反响强烈。大型集团企业层级架构复杂,银行账户众多,高存款、高贷款、高财务成本的"三高"型企业普遍存在。为防范支付危机、确保资金安全和正常运营,很多大中型集团企业意识到资金管控的重要性,重新审视自身存在的资金漏洞和隐患,甚至引入专业的资金管理公司来强化资金监管。内部审计是企业的自我评价,通过风险评估和检查,能有效核查企业资金风险控制和资金管理体系中存在的漏洞,从而协助管理层监督内部控制的     

浅谈现金池模式在集团资金管理中的应用

资金是企业的血液,资金管理是企业集团财务管理的重点,与企业集团的预算、投资、筹资、风险预警、控制、业绩评价及考核都有着密切的联系.有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环,使有限的资金用在"刀刃"上,提高资金的时间价值和经济效益,确保资金的安全与完整.目前,国内一些大型企业集团的资金集中管理模式主要有资金结算中心、财务公司等,但是,这些模式在某种程度上无法满足企业集团改革发展对资金集中管控的需要,特别是大型企业集团财务管理中存在的"三高"现象,即高额闲置资金沉淀在银行,同时借入高额的短期贷款,高额的财务费用吞噬了营业利润,打压了净利润的增长,将企业置于高风险的境地,损害股东利益.因此,现金池模式的引入,对于大型企业集团资金集中管控的重要性便显现出来.     

集团公司资金的集中管理

集团公司资金集中管理的原则是将整个集团的资金集中到财务总部.由财务总部与财务公司统一安排、管理和运用资金.通过资金的集中管理,企业可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配,提高资金使用效率,降低融资成本和风险损失.资金集中管理有利于企业决策者及时、准确、全面掌握资金信息,了解资金动向,确保资金的安全高效.     

首钢集团资金集中管控模式下最佳现金持有量的测算模型

本文通过详细介绍首钢集团的发展历程、管理架构及资金集中管控体系,有针对性的对集团最佳现金持有量的概念、确认方法进行分析,同时,结合首钢集团实际运行情况,提出了符合首钢集团管理要求的最佳现金持有量测算模型,总结提出运用首钢集团最佳现金持有量对于实施集团资金集中管控的重要意义。     

谈企业集团的资金管控

<正>近年来,由于宏观经济形势的持续恶化,企业集团的优势不断显现,我国的企业集团得到了迅猛发展。但是在实际工作中,企业集团内部的资金管控问题也随之不断凸现,如资金管控主体、对象和内外环境都呈现出更加明显的系统性和复杂性,使得资金流动变得难以准确预测和控制,从而导致了许多企业集团经营困难甚至破产。因此,加强对企业集团资金管控的研究,是促使企业集团健康、稳定运行的重要条件。     

浅析集团资金集中管控下的子公司财务核算

在集团资金集中管控背景下,子公司为了准确核算与集团业务往来,清晰反映子公司与集团之间的各类资金往来,需单独设置各类内部银行二级科目,反映子公司与集团公司、与集团所属管控内的子公司之间的上存下拨、收付款、融资倒贷、集团内部结算、划款扣息等具体业务,不同的业务具有不同的核算科目及其账务处理,现就具体核算业务及账务处理表述如下。     

煤炭供应链管理中的资金融通与管控创价机理研究

物流、商流、资金流、信息流是＂一站式煤炭供应链管理服务＂必不可少的四个基础要素,资金流流通的顺利与否直接影响煤炭贸易的进程。煤炭物流企业的短期快速融资及管控好资金流是管控整个煤炭供应链的神经,理清创价机理是建立资金管理模式的理论基础,管控模式是实现资金有效运行与控制的操作内核。     

提高资金使用效率推进财务集中管控

本钢集团有限公司（简称“本钢集团”）是由具有百年历史的本溪钢铁（集团）有限责任公司和在市场经济浪潮中迅速成长的北台钢铁（集团）有限责任公司等国有企业合并重组而成的，集团总部负责集团整体的财务、资金、资本运营和协同规划，通过掌控行业整合战略与资源，追求在特定业务领域内的集团价值最大化。其中集中资金管控是本钢集团价值创造的内在要求。     

构建全面资金管控体系 促进集团健康发展

<正>近几年来,随着供给侧结构性改革不断深化,酒钢集团资金管理内外部环境发生了重大变化,在资金集中管理、投融资管理及风险管理等多方面面临着严峻挑战。面对新形势,酒钢集团围绕公司"十三五"发展规划,以符合自身经营特点和实际管理需求为理念,以财务公司为平台,创新资金管控机制,构建"集约化、统一化、多元化、信息化、全面化"的全面资金管控新模式,目的是为了实现对资金的全过程管控,合理配置集团金融资源,缓解集团融     

电网企业资金集约化管控

实施资金集约化管理，要以财务资源的集团化、集约化运作为中心，以建立适应现代企业制度要求、科学高效的集约化管理体系为目标，以财务与其他业务纵向集约、横向融合、重点集中为基础，以优化调整财务组织结构及职能为组织保障．加强资金过程管控，紧抓关键业务环节．以公司一体化信息系统为技术支撑，增强公司财务管控能力、资源优化配置能力，全面提升公司运行效率和经营效益。     

强化资金管理 从容应对危机

<正>当前,金融危机影响仍在继续蔓延和深化,随着国家货币政策逐步紧缩,我国工业企业,尤其是钢铁企业,融资成本和融资难度加大。为确保企业资金链安全,保证资金不断流则成为企业关注的重点。针对资金收入锐减,收支平衡被打破,资金紧张状况加剧的局面,安钢集团迅速调整了资金管理战略,把资金管理重心从"保生产建设"     

强化资金管控 提升经营效益

正资金是企业的"血脉",做好资金管理工作是企业健康发展的根本前提。供电企业应坚持以效益和效率为中心,秉承安全、高效、及时、准确的资金管理理念,抓核心、提效益、防风险、强机制、夯基础,切实强化资金监管,提高资金使用效率,提升企业经营效益。一、强化资金管控的两个主要抓手财务核算管理。财务核算是整个财务工作的基础,必须严格按照"科学、严格、规范、透明、效益"的原     

电力企业如何加强资金安全管控

<正>随着电力企业市场化运行水平的提高,企业资金收支规模及资金余额越来越大,加强资金安全管理,是促进电力企业规范健康发展重要保证。本文认为应从实现资金集中统一管理、实施资金预算管理、完善资金支付审批流程、开展资金监控管理四个方面,建立起完善的控制体系,全方位加强资金安全管控。实现资金集中管理电力企业资金管理的现状之一是银行账户数量众多且分散,资金流动金额及余额较大,资金分布在众多的银行金融机构,存在游离于企业财务     

探索大型企业集团资金管控历程与应用实践

<正>企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心,这是由粗放型生产方式转向集约型生产方式的客观需要,也是企业集团转型升级和国际化布局的必然要求,凸显了资金管理在企业管理中的核心要义和特殊地位。本文以河钢集团为例,在已经建立资金一体化集中管控模式基础上,随着资金管理工作向纵深推进,根据集团自身财务资     

浅议市场资金面趋紧形势下的钢铁行业营运资金管控机制

近两年来,钢铁行业资金面趋紧,在这样的不利环境下,结合钢铁业的管理特点对营运资金管控机制进行了初步的阐述,梳理了钢铁企业主要的营运资金管控方向,旨在推动钢铁企业逐步建立起一套长期、有效、固化的营运资金管控体系。     

浅谈企业资金管理与风险控制

<正>一、企业加强资金管控的意义资金是企业生存的基础,而资金的安全管理是财务管理的关键环节,它贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用。企业只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效     

强化资金集中管控 确保公司稳健经营

<正>宝钢集团新疆八一钢铁有限公司(以下简称八钢公司)多年来一直实行资金集中管理制度,始终把加强资金管理做为企业经营管理的重要工作之一,在不断的实践中形成了较为适用于企业发展的资金管控模式,基本满足了企业近年来日益发展壮大的需要。2008年下半年开始的全球性金融海啸也波及到了八钢