“保付代收”长袖飞舞解难题——解决出口商在货物装运前资金需求

目前，银行能为出口商提供货物装运前的贸易融资产品大多限于信用证结算方式下的打包放款业务，品种单一、局限性大。随着国际贸易买方市场的形成，近年我国出口贸易结算方式也迅速由信用证向汇款、托收转变，例如目前国内出口结算方式中信用证只占20％-30％，且逐年递减，这一趋势导致出口企业在非信用证结算方式下需要银行提供装运前融资的市场需求越来越大。[编按]     

中小进出口企业融资难!难!难!

数据显示,目前全球国际结算方式信用证只占20％,其余基本是贸易融资。而信用证项下也有一部分属于贸易融资。另一项统计是,国际货物贸易合同中。70％为赊销。先发货后结账,因此进出口业务资金需求强劲。麦肯锡香港分公司董事安振镐（jamesahn）披露,1999年,亚洲最为广泛的结算方式是信用证。但到了2005年,在中国内地、香港和台湾地区、印度、韩国之间,往来账户贸易融资已被用于55％的进口以及70％的出口。诸如备用信用证和跟单托收等传统贸易方式正缓慢但稳步地让位于往来账户贸易融资和单证审核下的国际汇兑形式。同样,信用证担保的出口融资正转变为基于采购订单的卖方融资。中国大陆这种状况尤为突出。货币政策从紧、央行加息、人民币升值、国际贸易壁垒等,更在资金大山上层层加码,让中小进出口企业不堪重负。目前在中国正式注册的中小企业已超过10007／家。占全国企业总数的99％,中小企业创造的进出口贸易额占比超过60％。为此,本刊特别组织中小企业贸易融资专题．与读者一起寻求缓解资金难题的良策。     

贸易融资的新天地——论保理与出口信用保险的合作

目前国际贸易竞争日趋激烈,买方市场普遍形成,赊销已经成为国际结算的主要方式。在欧美等一些发达国家,信用证等传统的贸易结算方式的使用率只有10％左右,这在很大程度上归功于保理业务和出口信用保险业务在赊销方式中的广泛运用。     

出口商业发票融资业务的风险及其防范

近年来,在国际贸易领域,赊销（O／A）取代信用证成为主要结算手段,为适应客户需求以及激烈的市场竞争,各商业银行纷纷推出出口商业发票融资业务。尽管名称各异,但实质是一样的,即在货到付款或赊销汇款结算方式项下,     

信用证软条款识别的案例分析及对策

信用证已成为国际贸易中最重要的结算方式之一，与赊销、汇付、托收等结算方式相比，极大地规避了卖方的出口收汇风险。但信用证“软条款”的出现，使卖方处于被动的地位。本文首先界定了信用证及软条款的概念，进而对信用证软条款识别的案例进行分析，最后提出信用证软条款的应对策略。     

商业银行信用证业务的风险防范

信用证业务是银行国际结算的重要组成部分,也是国际贸易中最常用的支付结算方式。它将国际结算和贸易融资链接为一体,为国际贸易提供综合性服务。同时,信用证作为采纳程度较高的结算方式,在实务中被无理拒付的案例时有发生。如何防范信用证业务风险,成为当前商业银行国际结算业务中不可忽视的问题。     

融资虽便利 风险亦需防

出口商业发票融资，是指在T／T或D／A结算方式下，出口商采用赊销（O／A）方式向进口商销售货物，同时向商业银行转让该出口应收账款债权，并由商业银行按照出口商业发票金额的一定比例给予出口商有追索权的短期资金融通的融资服务方式。     

浅析信用证项下出口押汇业务

信用证是国际贸易中普遍适用的一种支付手段。为外贸企业提供结算和融资服务，是银行的主要业务之一。随着国际贸易的发展，国际结算和贸易融资领域下也出现了很多风险点。笔者根据实际经验结合有关国际惯例及相关制度法规对信用证项下的出口押汇业务做了简单总结与分析，希望与广大同行共同探讨。     

商业银行:警惕转口贸易信用证非法融资

近几年来，信用证结算方式在国际贸易中被越来越广泛地采用。由于信用证是以银行信用为保证，远期信用证可以提供融资的便利，有个别企业便利用远期信用证进行非法融资，通过“转口贸易”进行“假转口真融资”的逃套汇活动，对国家和银行的权益构成了侵害，潜在风险极大。     

企业巧用备证融资

目前全球国际贸易结算方式70％以上为O／A（赊销）方式，一般出口企业资金压力较大，这种情况在中国尤其严重。汇改以来，人民币兑美元汇率不断走高，加上国家宏观调控、银根紧缩，企业融资困难，财务成本增加—企业如何应对？银行是否有切实可行的解决方案？     

企业巧用备证融资

目前全球国际贸易结算方式70％以上为O／A（赊销）方式，一般出口企业资金压力较大，这种情况在中国尤其严重。汇改以来，人民币兑美元汇率不断走高，加上国家宏观调控、银根紧缩，企业融资困难，财务成本增加—企业如何应对？银行是否有切实可行的解决方案？     

信用证的担保功能与打包贷款的性质

打包贷款(Packing／PackageLoan／credit)是指银行根据借款人(出口商)的申请，凭境外银行开立的以借款人为受益人的不可撤消的正本信用证向该出口商发放的用于生产、采购该信用证项下出口货物及装船有关费用的贷款。打包贷款是我行提供的信用证结算方式下主要贸易融资方式之一。为规范这一业务，早在2000年，总行《中国农业银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法》就对打包贷款的定义、操作做了相关的要求。今年1月，总行印发了《中国农业银行国际贸易融资业务信贷管理办法》和《中国农业银行国际贸易融资业务操作规程》(农银发【2004】7号)，对打包贷款的信贷操作作     

保理业务—国际结算新业务

国际保理（包括出口保理和进口保理），是一种当今国际贸易中新型的结算方式。它以赊销、承兑交单为付款条件，通过保理商向卖方提供包括对买方资信调查、坏帐担保、贷款催收、销售分类帐务管理以及贸易融资等综合性金融服务。近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行，在世界各地发展迅速。据统计，1998年全球保理业务量已达5000亿美元。     

略论跟单信用证欺诈问题

在国际贸易中,跟单信用证是最经常被人们使用的结算方式之一。它不仅在一定程度上解决了国际贸易中由于难以掌握对方资信情况而互不信任的难题,也为贸易双方提供了融资的便利。 一、信用证欺诈成因及种类 1、信用证欺诈的成因 (1)信用证机制本身的特性使欺诈者有机可乘 欺诈者进行信用证欺诈的手法和方式虽然多样,但都具有     

供应链融资业务的发展与创新

编者按 在当今的国际贸易中,不断扩大的全球采购、单据电子化和赊销结算,对银行在信用证模式下的传统贸易融资提出了转型的需求.本文以供应链融资为突破口,提出银行应建立适合供应链融资的组织机构,构建电子交易的供应链融资服务模式,从而稳步推进电子商务相关的融资服务.     

人民币信用证放量之痒

跨境人民币远期信川证境外融资是指在跨境贸易人民币结算方式下,银行为境内客户开出受益人为境外关联企业的跨境人民币信用证,境外机构申请在海外银行办理出口融资,同时在海外银行办理NDF汇率锁定,信用证到期日由银行汇出该笔跨境人民币信用证资金偿付海外银行的融资方式。     

人民币信用证放量之痒

跨境人民币远期信川证境外融资是指在跨境贸易人民币结算方式下,银行为境内客户开出受益人为境外关联企业的跨境人民币信用证,境外机构申请在海外银行办理出口融资,同时在海外银行办理NDF汇率锁定,信用证到期日由银行汇出该笔跨境人民币信用证资金偿付海外银行的融资方式。     

出口装船前短期融资方式——打包贷款

打包贷款（PACKING LOAN）是指出口商采用信用证结算方式出口货物时，将以其为受益人的正本信用证作为还款保障，向银行申请发放的用于采购，生产和装运信用证项下出口货物的专项贷款。打包贷款还款来源为信用证项下出口收汇，是一种货物装船出运前短期贸易融资。     

出口企业融资方案

出口企业赊销结算能够提高国际市场竞争力，但也承担了较大的资金压力。在这种经营环境中，选择合适的融资方式成为企业生存发展的关键。随着全球范围内买方市场的形成，我国纺织服装出口企业为了在激烈的竞争中争取到更有利的地位，通常会为买方客户提供较为优惠的支付条件，即先发货后收款的赊销结算方式。这导致出口企业赊销和承兑交单的付款规模逐渐扩大。赊销方式的盛行．使得我国外贸企     

浅论国际贸易信用证结算方式的风险及防范

在国际贸易交易中,信用证结算方式的风险一直困扰着出口企业与银行。信用证欺诈案件以及信用证使用不当引起的纠纷时有发生,严重损害了出口企业与银行的利益。分析国际贸易中信用证的风险以及如何防范风险,对出口企业顺利开展国际贸易业务有着积极意义。本文主要分析总结了出口企业信用证结算方式的常见风险及防范措施。