搞好岗位廉政风险防范管理推动业务经营健康持续发展

今年以来,农发行山东省禹城市支行把加强岗位廉政风险防范管理作为新形势下搞好惩防体系建设、强化合规管理、突出风险防控的重要措施,实现了岗位廉政风险防范无缝覆盖,筑牢合规管理基础,推动业务经营健康持续发展。7月28日,山东省分行召开“岗位廉政风险防范管理座谈会”,对该行的做法给予充分肯定,拟在系统内推广。该行主要做法是：     

关于基层商业银行内控合规管理的研究

我国商业银行具有管理货币和管理风险的双重作用。而商业银行内部实行的内控合规制度,就是最大程度上避免管理风险,创造一个稳定的管理货币的环境。因此,商业银行的内控合规管理内容,是管理风险的一种手段,能够对风险进行有效的控制和管理。避免因为银行风险管理不到位,导致商业银行发展延迟。因此,本文主要针对商业银行内控合规管理存在的问题,提出相应的解决办法,为商业银行在经济社会发展下提供助力。     

强化境外业务内部审计的几点思考

为践行“走出去”战略和“一带一路”倡议，中石化积极开拓国际市场，国际化经营的快速发展为境外审计工作带来了新的难题。为解决境外管理基础弱、审计要求与现实差距大、大数据信息化审计难等问题，中石化采取了一系列措施，通过筑牢政治强审理念、推进多维风险导向审计等方法强化内部审计工作，促进境外业务合规经营、防控风险、提质增效。     

关于促进平山县农村信用社合规文化建设的思考

为促进农村信用社合规文化建设,进一步营造一个良好的合规建设氛围,保证信用社健康良性发展,平山联社通过梳理各项业务流程和风险点,进一步对内控风险状况进行了解和分析,充分掌握该县农村信用社内控管理中的薄弱环节,并加以改进,确保有效防范内部经营风险.     

内控制度落地三举措

<正>加强内部意识教育，科学设置部门岗位，形成有效的考核机制。现阶段我国生产制造型企业在内控管理方面还存在较多问题，包括企业内控管理框架松散、员工内控管理意识不够、内控管理碎片化、外部推动化、经验化等。若想更好地促进生产制造型企业发展，增强企业竞争优势，赋予企业发展活力，必须建立健全企业内控管理体系，筑牢企业发展根基。     

“统融智”内控合规风险一体化

<正>中国华电集团有限公司（简称中国华电）积极创新探索，在系统化研究梳理内部控制、合规管理、风险管理三项工作的实质内涵、内在联系基础上，创新构建“统融智”内控合规风险一体化管理体系，创新开发一体化管理信息平台，着力推动三项工作统筹联动、高效协同，实现了“强内控、防风险、促合规”的管控目标，保障了企业高质量发展。     

陕西省财政厅出台《陕西省省级行政事业单位财务内控评价暂行办法》

为了贯彻落实党的十九届四中全会精神,推进国家治理体系和治理能力现代化,进一步规范省级行政事业单位财务内控管理,预防化解财务风险和廉政风险,促进经济活动的合法合规,不断提高单位财务管理水平,确保资金有效使用和资产安全完整,陕西省财政厅于今年年初出台了《陕西省省级行政事业单位财务内控评价暂行办法》(以下简称《办法》),决定从2020年1月1日起在省级行政事业单位(以下简称单位)开展财务内控评价工作。     

电网企业财务内控评价管理探索与实践

电网企业开展财务内控评价,旨在规范企业经营的基础,促进财务工作标准化管理、提升财务管理水平。西安供电局通过开展财务内控评价探索与实践活动,夯实管理基础,以提高经营效率和效果为目标,以流程梳理为基础,以财务内部控制为切入点,以关键控制活动为重点,建设和倡导合规、诚信的企业文化,提高企业依法合规经营管理的能力。     

法治框架下企业四位一体化管理体系探析

当今的市场经济在某种意义上就是法治经济,它要求作为市场主体的企业必须驶入法治轨道。本文分析了法治框架下的法律、合规、内控、全面风险管理的关联性,阐述了法律在四位一体化管理中举足轻重的地位和作用,进而得出结论——由法律专业人士和法务部门牵头主导的法律、合规、内控、全面风险管控四位一体的管理体系最契合企业实际经营和长远健康发展的需要。     

筑牢大风控防线 保障高质量发展

<正>面对建筑业内外部环境发生的深刻变革,作为国有建筑施工企业将风险防范摆在更加突出的位置,亟需进一步提高风险防范意识,加强风险预防和管控,通过构建内控、风险、合规“三位一体”的大风控体系,推动各项举措有机衔接、上下贯通、系统联动,不断增强企业抗风险能力和可持续发展能力,真正实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标,为企业高质量发展提供坚强的保障。     

在财务管理中践行科学发展观——记湖北稻花香集团副总经理、财务总监朱明海

他呕心沥血、创新进取,在财务管理中践行科学发展观,管家”;他完善内控体系,推进集约化经营的财务管理模式,“严把三个关口”、“筑牢三道防线”、“实现三个达到”和务管理探索出了一条新路。他,就是湖北稻花香集团副总经理、为企业发展作出了巨大贡献,被誉为稻花香的“铁得到了业内和社会科学界的高度赞扬;他实施的“实现三个提升”的内控管理,为集团型企业的财财务总监朱明海。     

我国上市公司内部控制初探

本文以COSO提出的内控制度框架为参考,以中国上市公司为研究对象,阐述了我国上市公司内控管理现状,重点就完善上市公司内控管理,从内控环境建设、执行力、评价工作三方面提出了加强与改进建议,指出通过完善公司治理结构规避风险,提高内控执行力控制风险,加强内控评价监督体系降低风险,促进上市公司实现其战略目标。     

浅析财务控制在企业内部控制中的应用

随着现代企业机制的不断完善,完善企业内部控制制度建设,减少企业经营风险、财务风险,保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略,是现代企业迫切需要解决的问题。财务控制作为企业内控的重要环节,如何强化财务管控,加强企业内控管理,意义非常重大。     

关于证券公司内部稽核工作的思考

证券公司监督检查部门应独立履行合规检查、财务稽核、风险控制等监督检查职能,提出对内控缺陷的改进建议并敦促改进.     

国有企业加强内控管理和财务风险防范的措施探讨——以海南农垦商贸物流产业集团有限公司为例

近年来，在国企快速发展的过程中，内控管理受到广泛重视。合理地开展内控管理工作，不仅能够有效提升内部组织管理成效，还有助于防范和控制财务风险。但是，目前部分国有企业在内控管理过程中还存在着一些财务风险防范不力的问题，很难做到财务风险的有效预防和控制。基于此，本文以海南农垦商贸物流产业集团有限公司为例，概述了国企内控管理的主要内容，剖析了目前国企内控管理过程中财务风险防范的主要问题，提出了国企改善预算工作模式、健全财务风险防范内控机制、完善绩效考核评价体系和优化风险防范系统的措施及建议。希望能够帮助国有企业有效地预防财务风险隐患，避免国企发生经济损失，促使国企实现稳健发展。     

合规管理与风险管理、内部控制、内部审计之异同研究

我国合规推进迅速,但和风管、内控、内审存在重复建设问题。从源流上看,风管、内控、内审发展,源自企业内部管理需要,从单一后端监控向流程控制、向全面风险管理的脉络。而合规管理作为一个法律事项,多因为外部监管,逐步对企业控制行为内化。     

勇立潮头踏浪行 科学理财铸辉煌——记中国石油吐哈油田分公司党委常委、总会计师周元祥

企业管理必须以财务管理为先。在周元祥的领导下，吐哈油田分公司财务部门建立健全规章制度，夯实会计基础工作，建立全面预算管理机制；积极实施低成本发展战略，以资金安全管理为核心，加强内控制度建设；以信息化技术为支撑，筑牢“四道防线”，确保了资金的安全运转，形成了科学、合理、规范、高效的会计核算管理体系。     

浅析货币资金内部控制的九个控制点

货币资金是流动性最强、控制风险最高的资产,是企业内部控制和管理的关键.作为企业的流动血液,资金的安全与否直接关系到企业的生存和健康发展.财务人员在日常工作中,应该合法、合规、合理地对货币资金有效控制.文章从资金内控失灵现象进行分析,总结出资金控制的“九查九看”,从而确保资金安全,提升企业的管理效率,促进企业又好又快地和谐发展.     

医药上市公司销售费用合规风险及应对

本文结合医药上市公司发展现状和监管要求,探讨如何分类识别、评价医药上市公司销售费用面临的合规风险,并在分析合规风险产生原因的基础上,提出加强医药上市公司合规体系建设、强化行业监管加强法律约束、建立"三医联动"良性机制等应对措施,以期为医药上市公司的高质量发展提供参考和借鉴.     

医药上市公司销售费用合规风险及应对

本文结合医药上市公司发展现状和监管要求,探讨如何分类识别、评价医药上市公司销售费用面临的合规风险,并在分析合规风险产生原因的基础上,提出加强医药上市公司合规体系建设、强化行业监管加强法律约束、建立"三医联动"良性机制等应对措施,以期为医药上市公司的高质量发展提供参考和借鉴.