焦作煤业集团内部资金运作模式的探索与管理创新

现代企业的经营过程，从一定意义来讲即是资金的运作过程，资金的管理和使用是关系企业生死存亡的大事。焦作煤业集团在经济改革的浪潮中，摒弃单纯的生产经营观念，走资本运营发展之路，在资金管理上不断探索和创新，摸索出一套适合企业生存和发展的资金运作模式，建立了一套比较完整的资金管理体系，实现了企业资金的有序运行，促进了企业的发展和壮大，使企业逐步摆脱困境，开始显现新的活力。     

规范企业资金运作 提高资金利用效率

<正>货币资金是企业资产的重要组成部分,是企业生产经营活动的基本条件,也是企业流动性最强、控制风险最高的资产。莱钢集团重视规范资金运作,保证货币资金的安全、完整,提高了资金的利用效率。     

加强资金集约化管理 提高资金使用效益

资金是企业生产经营中的血液,资金周转的顺畅关系到企业的生存,特别是在钢铁行业中,需投入高额设备投资,需占用高额流动资金,资金周转周期相对较长,集团公司各子分公司之间相互提供服务频繁,这些客观条件决定了集团公司必须通盘考虑资金的运作,衔接集团公司资金循环环节,开源节     

企业营运资金管理研究现状及展望

近年来,伴随我国国民经济的不断发展,我国的企业也在突飞猛进。从财务角度上来看,我国的的企业运营资金还存在着很多问题。运营资金对于企业来说占据着重要的地位,它与企业的经营生产有着密切的关系。企业一段期间内的盈利水平直接取决于企业的运营资金管理水平的高低。本文主要针对企业运营资金管理进行探究和探讨。     

浅谈如何加强企业资金管理

资金是企业从事生产经营的血液,资金管理是企业财务管理的核心内容。随着市场竞争的日趋激烈,企业内部资金管理理念、管理模式、管理手段等正在面临着严峻的挑战。传统的企业财务管理体制、资金运作方式、监管手段等方面的弊端愈加突出,全面提高企业资金管理水平势在必行。本文通过对现阶段企业资金管理中存在的突出问题进行分析,就如何加强企业资金管理谈一些粗浅看法。     

用好银行承兑汇票 提高资金运营效益

银行承兑汇票，是用于企业之间支付债务、收回债权的一种结算方式。在财务管理上，结合企业资金状况，运用资金时间价值的基本原理，利用银行承兑能够延期支付货款，贴现筹集现款，直接背书转让清理债权、债务，优化资金结构，加强资金计划管理与控制，从而达到降低资金运营成本的目的。     

强化资金管理 提高经济效益

<正>资金紧张是困扰国有大中型企业的一个普遍性问题,企业的生产经营离不开资金的运用,企业的活动是人力、物力资源的投入和商品、服务的产出过程,在企业的循环往复、不断运转的物流过程中,起推动作用的是资金运动。只有资金盘活了,生产经营才能兴旺发达。引进银行机制,成立集团资金结算中心,集中统一管理资金,是加强企业的资金管理,有效控制资金使用,加速资金周转,使有限的资金得以充分利用,并获得最佳经济效益的有效途径。     

企业资金紧张的原因与对策

<正> 资金作为企业生产经营之本,是企业生产与发展的物质基础。资金在企业生产经营过程中流动性的好坏,兆示着企业经营状况的优劣。 一、当前企业资金紧张的原因 当前企业普遍出现的资金紧张,其原因是多方面的。笔者联系涟源钢铁集团公司(下称涟钢)的实际认为,其根本原因是企业对占有资金运作不当,管理不善所致。其主     

降低资金成本的几条途径

资金是企业的“血液”,是企业生产经营活动赖以生存的基础。企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心。资金管理不仅要保证企业生产经营,基本建设资金的需求,同时,还要狠抓资金成本控制,选择合理的资本结构,制定科学有效的融资策略,充分利用资本市场,努力寻求低资金成本,降低企业财务费用。资金成本是指企业为筹集和使用资金而支付的各种费用,包括筹资费用和用资费用两部分,资金成本是影响企业筹资总额的重要因素、是选择资金来源的基本依据、是选用筹资方式的参考标准,也是确定最优资金结构的主要参数。资金筹集费用包括借入资…     

钢铁企业销售环节的资金管理

<正>当前,国有企业的财务会计工作普遍停留在更多地关注成本核算与对外报表阶段,而对企业财务资金运作的关注严重不足,部分企业的资金运作与财务管理片面而低效,企业一旦出现资金困难,首先想到的是向外部融资,外部融资成本高且还款压力大,这种"负债经营"的思想为企业增加压力,在实务工作中往往将企业陷入"饮鸩止渴"的困境。企业的资金     

现代企业项目融资管理

<正>资金是企业的血液,是企业设立、生存和发展的物质基础,是企业开展生产经营业务活动的基本前提。任何一个企业,为了形成生产经营能力、保证生产经营正常运行,必须持有一定数量的资金。如何融到必备资金,对任何一家企业的诞生或者发展至关重要。项目融资作为一种特殊的融资方式,目前正越来越多地被应用于资源开发项目、     

企业科研院所应如何加强流动资金管理

<正> 资金管理是企业生产经营的核心,而流动资金又是企业的经济命脉。对企业科研单位来说,资金则是进行科研开发、生产经营等活动的血液和赖以生存的根本。 包钢(集团)公司技术中心(下称中心)是集科研、生产、检化验服务于一体的综合性科研院所,是直接为包钢生产经营服务的机构。40多年来,技术中心与生产厂合作取得了一批较重大的成果,为包钢科技进步做出了突出贡献。随着科技体制改革不断     

实行资金集中管理 实现资金良性循环

安阳钢铁集团公司多年来坚持“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心”的指导思想,强化资金管理,盘活用好资金,努力提高资金使用效率,生产经营及各项工作均取得较好成绩,经济效益继续保持行业较好水平.2004年钢产量突破500万吨,达到524万吨;全年完成销售收入163亿元,实现利税17亿元,其中利润6.38亿元;资产负债率为49.71%,低于行业平均水平,整个资金运营始终处于良性循环状态.本文拟将我公司资金管理的做法作一简介.[编者按]     

有所为,有所不为：谈多经企业资金运营应注意的问题

当前 ,很多电力多经企业在生产扩张过程中 ,都比较倾向于通过资金联合 ,实现资本增值 ,这是基本符合电力行业特点和电力多经企业现状的。目前我国正面临前所未有的资产重组问题 ,一大批中小企业像雨后春笋般产生 ,资本市场十分活跃 ,正是电力企业通过资金联合实现产业扩张的良好时机。与资本运营、资产运营相比较 ,资金联合容易与外部资本市场形成直接联系或合作。但笔者认为 ,电力多经企业实施资金联合要特别注意防范风险和投资回报率 ,需要切实解决好以下几个主要问题 :融资渠道 :间接融资还是直接融资电力多经企业实施资金联合 ,首先遇到…     

浅谈如何加强施工企业的资金管理

资金是企业赖以生存的“血液”,资金管理是企业生产经营的核心。企业的经营活动实质上就是资金的各项运作,只有资金盘活了,生产经营才能兴旺发达。笔者拟根据在攀钢集团冶金建设公司(下称冶建公司)工作的实践,谈谈施工企业应如何加强资金管理。1.储备资金实行归口集中管理,做到合理储备。企业要生产和经营,就必须有一定的储备资金,而储备资金占用的多少又必须由企业生产任务的多少和储备物资的紧缺程度来定。冶建公司以前由于没有严格储备资金管理,七个下属二级单位和物资供应处互相争夺采购权,都要自行采购,造成许多生产物资重复采购。从19…     

对我国发展房地产投资信托的思考

我国房地产正出于飞速发展时期，巨大的投资需要造成了庞大的融资需求，而近来房地产信贷门槛的提高导致房地产融资成本提高。房地产行业迫切需要银行外的融资渠道，以解决开发和经营的资金问题。从房地产投资信托定义和基本原则入手，将房地产投资信托与其他融资方式进行比较，分析其优势，探讨其运营模式，并提出相关建议。     

降低资金成本 提高企业资金运营能力

今年人大政协“两会”召开后，各方?肖息表明，国家将进一步加强宏观调控，压缩信贷规模，控制固定资产投资增长速度，这样，企业从银行筹措资金必然更加困难。与此同时，企业生产所需的原材料、电力、运输的价格节节攀升，使得长期困扰企业发展的资金问题更加突出。因此，各企业要坚定树立“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”的管理理念，科学运作企业资金的筹集、使用和分配，降低资金成本，提高经济效益。     

提高资金管理水平 促进企业良性循环

资金是企业生产经营的关键资源。相当一部分企业,由于资金紧张,企业生产经营周转困难,欠税、欠工资和长期拖欠债务现象严重,企业生产经营难以顺利进行,导致企业盈利水平不高甚至出现亏损。在鄂钢发展的历史上,也曾经由于简单放权于二级单位,相应的制约措施没有跟上,许多单位纷纷到银行开户、资金自行调度,导致企业财力过于分散。加上资金来源状况不尽人意,销售部门只管卖货,收款工作由财务部门负责,资金回收状况较差,在一些产品经营权下放期间造成死债较多。到目前为止,仍有近500万元应收账款不能回收。鄂钢领导班子及时总结经验教训,改弦更…     

煤炭企业资金管理探析

随着经济危机的日益加剧及企业间的竞争趋势日益激烈,企业＂多元化＂发展趋势已成为企业发展壮大的必由之路。而企业在兼并、重组、收购,逐步组建成新的集团参与市场竞争的过程中,都离不开一个最关键的因素——资金。由于资金是一个企业从事生产经营活动的血液，是一个经营实体实力的体现，其运营不仅涉及企业生产经营活动的方方面面，还与企业的管理水平和经济效益密切相关。     

财务软件在企业中的应用

现代化的企业需要现代化的管理,企业管理的核心在财务,财务管理的重点在资金。为此,自上世纪九十年代财务软件在企业中迅速发展起来。依据不完全统计,到目前为止,企业财务软件(ERP)在所有的ERP系统实施项目中,一般只有10-20%能按期成功实施,实现集成;约有30-40%没有实现系统集成;约50%的实施项目遭到失败。可见,在企业建立财务管理信息系统,不只是用计算机搞搞网络,也不只是个技术问题,而是一项非常艰巨的系统工程和复杂的社会工程。它涉及到企业管理的理念、模式、资金运作方式、生产组织形式等诸多方面的变革,等于是企业的一次再造;同时,它又需要社会环境等各方面的配合和支持。本文以财务软件在我国自上世纪七十年代开始至今,经历五代产品的起步、发展历程为基础,全面阐述了企业对财务软件的需求及财务软件在企业应用中应注意的问题;同时提出了企业财务管理信息化发展趋势、存在问题及建设对策。值得业界同仁借鉴。