证券公司内部控制体系构建研究

证券公司是证券市场中连接企业和资本市场的桥梁，在多年发展中，证券公司在探索中成长，但由于内部控制不健全导致经营管理中的内部失控，要从根本上解决证券公司存在的问题，建立行之有效的内控体系是控制风险的重要手段。     

证券公司内部控制机制的思考

证券公司是连接资本市场与企业的桥梁，证券公司能否建立起有效内部控制，规范经营，防范各种风险，不仅是其自身生存与发展的关键，更直接关系到证券市场能否健康稳定地运行。内部控制机制与内部控制制度的关系犹如地基与地基上的建筑，没有良好的内部控制机制，内部控制制度就不可能建立并有效运行，即使有了内部控制制     

内部控制与证券公司治理

我国证券公司在发展中内部控制机制建设缺乏动力.经营管理重点和注意力过分集中于如何开拓市场,扩大业务,内部控制意识薄弱.在证券市场不规范、投机性强、证券业法律及法规建设滞后的环境下,证券公司在利益驱动下不惜进行违规操作、违法操纵,根本无视巨大的政策风险和市场风险.本文分析了我国券商存在的内部控制问题,并提出了相关的建议.     

浅析我国证券公司的内部风险控制

进入20世纪80年代以来,国际资本市场动荡不安,国内证券公司在持续低迷的市场行情中,大量破产关闭,出现了行业性系统风险。在加入WTO后,国内证券公司不仅面对国内同行的竞争。还要面对国外投资银行的挑战．国内证券公司强化风险控制、提高核心竞争力刻不容缓。因此研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义,更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需。     

浅议证券公司内部控制的问题与对策

证券公司的内部控制是其防范金融风险、规避违规经营、管理失控等问题的有效措施,然而当前证券公司内控有效性却较为低下,这不利于证券公司的有效运作和资本市场长期稳定的发展.本文从证券公司实际出发,分析了我国证券公司在内部控制方面存在的具体问题,并探讨了相应解决措施,以完善内部控制制度,提高内控有效性,为证券公司和资本市场的良性发展建立一个良好的环境.     

证券公司内部控制存在的问题及对策

一、证券公司内部控制的背景和意义
　　中国证券市场作为一个新兴的高速成长的证券市场,期间发生了一些风险事件,部分证券公司由于内部控制不健全、流程把关不严,流于形式等管理问题而造成公司内部的经营风险爆发,客户利益被损害,存在影响资本市场不稳定的隐患,因此被监管部门撤销、关闭或由其他证券公司托管。近几年,证券公司依法自主开展业务和产品创新,扩大业务经营范围,丰富产品种类,使得整个证券市场创新发展的活力得以激发和释放,但内控制度的建立及完善相对有些滞后。我们发现创新业务和创新产品的运行过程中,实际取得的效果与预期相差很远,甚至存在一些之前未曾预料或预测到的风险隐患。     

证券公司内部控制合理性解析

内部控制管理是证券公司现代化管理的重要组成部分,证券公司是资本市场组成的重要一环,作为资本主义市场的金融中介,证券公司的内部控制问题比一般公司更加突出.近几年我国的证券公司接二连三的关闭、破产,这说明了证券公司内部控制机制建设的合理性对证券公司未来发展起着至关重要的作用.本文从解析证券公司内部控制体系合理性的内涵入手,分析我国证券公司在内部控制合理性方面存在的问题,并针对问题提出相应的建议和具体的解决对策,以使我国证券公司建立起完善的内部控制体系,提高内部控制管理的合理性,维护证券公司的长久发展.     

中国证券公司内部控制体系研究

证券公司作为资本市场重要的金融中介,其内部控制问题比一般企业更突出。近年来我国一系列证券公司关闭、破产事件的发生说明证券公司内控机制建设的重要性和紧迫性。本文从证券公司特点出发,结合内部控制的国际惯例和我国证券公司的实际,对证券公司内部控制的目标、构成要素、控制主体与层级、控制客体与范围等进行了分析,从而构建了证券公司完整的内部控制体系。     

试论证券经营机构内部控制制度的建立

试论证券经营机构内部控制制度的建立魏必中孔萍陆亚随着我国证券市场的建立和发展，作为连接投资者与证券市场、证券发行人的中介组织的证券经营机构在近几年中得到了进一步的发展。截至目前我国已有专业性证券公司近百家，一个以专业证券公司为主体，包括证券兼营机构在...     

证券公司内部控制存在的问题及对策

一、证券公司内部控制的背景和意义
　　中国证券市场作为一个新兴的高速成长的证券市场,期间发生了一些风险事件,部分证券公司由于内部控制不健全、流程把关不严,流于形式等管理问题而造成公司内部的经营风险爆发,客户利益被损害,存在影响资本市场不稳定的隐患,因此被监管部门撤销、关闭或由其他证券公司托管。近几年,证券公司依法自主开展业务和产品创新,扩大业务经营范围,丰富产品种类,使得整个证券市场创新发展的活力得以激发和释放,但内控制度的建立及完善相对有些滞后。我们发现创新业务和创新产品的运行过程中,实际取得的效果与预期相差很远,甚至存在一些之前未曾预料或预测到的风险隐患。     

浅析新常态下证券公司财务风险控制策略

我国资本市场步入新常态发展阶段,在新常态下证券公司的财务工作所面临的风险更加严峻,因此加强对财务风险的控制是证券公司适应新常态、促进资本市场健康发展的重要举措。本文以新常态下证券公司财务风险的特征作为切入点,阐述证券公司财务工作所面临的主要风险,最后结合工作经验论述强化财务风险控制的具体对策。     

上市公司内部控制失效问题的探讨及分析——光大证券

随着越来越的多的证券公司涉水资本市场,证券行业已经逐渐迈入了充实发展的新时期。但由于市场机制的不健全,证券业上市公司不断出现各类内部控制的违法违规事件,曾经的一场"乌龙指"事件透露出光大内部控制信息披露的不完善,造成监管约束和风险防范的漏洞,并造成较大影响。本文针对其内部控制失效问题提出相应建议对策。     

上市公司内部控制初探

经过20余年的高速发展,中国的证券市场已成为全球主要的资本市场之一。上市公司在国民经济中构成中所占份额的高速增长,使得上市公司日益成为中国经济的核心和中坚力量。跨入二十一世纪,上市公司规范运作和抗风险能力逐渐引起社会关注。本文对我国国有上市公司内部控制存在的问题和实施进行了初步探讨。     

上市公司内部控制初探

经过20余年的高速发展,中国的证券市场已成为全球主要的资本市场之一。上市公司在国民经济中构成中所占份额的高速增长,使得上市公司日益成为中国经济的核心和中坚力量。跨入二十一世纪,上市公司规范运作和抗风险能力逐渐引起社会关注。本文对我国国有上市公司内部控制存在的问题和实施进行了初步探讨。     

证券公司内部控制探析

证券公司处于高风险的行业,其经营业务面临的风险要高于其他类型的公司,为了更好的应对危机,证券公司需要加强内部控制建设,完善内部控制体系,以此来增加抗风险能力。笔者发现我国证券公司内部控制存在诸多的问题,给证券业的发展带来了隐患。     

证券公司内部控制探析

证券公司处于高风险的行业,其经营业务面临的风险要高于其他类型的公司,为了更好的应对危机,证券公司需要加强内部控制建设,完善内部控制体系,以此来增加抗风险能力。笔者发现我国证券公司内部控制存在诸多的问题,给证券业的发展带来了隐患。     

券商走出困境的理性思考

随着我国金融市场的开放,证券公司面临着巨大的国际国内竞争压力,要想生存和发展,券商只有打破原有的高投入、高收益、高风险的经营理念,通过扩大证券公司规模,组建金融控股集团;扩大经营业务范围,进行金融产品创新;加强内部控制,注重风险防范;强化员工培训,实现人才创新;提供特色服务,进行服务创新等不断提升自己的核心竞争力,才能在证券市场上立足、发展、壮大。     

证券公司资产管理业务风险策略研究

当前,我国证券公司的资产管理仍然处于业务体系不完善的经营阶段,尤其是在资产的委托等方式上存在一些问题,另外在业务拓展的方面仍然没有自己的定位和目标。随着经济的发展和证券市场的不断进步,市场风险不断积累,制度环境不断发生变化,我国证券公司亟需对资产管理业务进行控制和规范。本文通过对证券公司的资产管理业务风险进行分析,探索证券公司资产管理中如何做好风险防范措施。     

推进证券公司振兴发展的十点政策建议

证券公司综合治理工作的主要目标是尽快化解证券公司的风险，加强证券市场基础性制度建设，建立和完善证券公司的内部控制制度和现代金融企业制度，推进行业资源整合，支持优质证券公司创新发展。针对目前证券公司存在的问题，笔者建议从以下几个方面着手推进综合治理工作。     

关于加强上市公司担保业务内部控制的探讨

上市公司对外担保存在的问题是证券市场需要解决的主要问题之一。不规范的担保行为不仅严重影响了上市公司的收益及资本营运,而且加剧了证券市场的系统性风险并威胁到整个社会金融体系的安全。本文分析了我国上市公司不规范担保行为现状、成因,着重提出从加强上市公司内部控制入手,研究问题,探讨对策。