论二级分行内部资金转移定价模型与调整机制

在市场经济中,实现安全性约束前提下的整体盈利最大化,是每一个商业银行从事经营管理活动的永恒主题.推进这一主题活动的一项重要政策措施,就是对影响商业银行整体资产质量和经营效益的内部资金流通进行必要的约束管理与激励管理,而内部资金转移价格则是一种有效的调控工具.本文首先对工商银行一、二级分行资金内部转移定价机制优化取向进行了理论分析;然后提出了优化资金内部转移定价机制的具体构想,包括系统内部资金配置方式、价格核定模型系统、价格种类体系、定价操作方略和价格调整时差体系等,并进行了实证分析;最后,进一步探讨了定价模型中主要因素的定量及相关问题的解决方法.     

内部转移定价在商业银行风险集中管理中的运用

内部资金转移定价作为一种新的经营管理模式越来越受到商业银行的重视,其核心功能在于剥离利率风险,实现科学的绩效管理,并在优化资源配置与引导产品定价中发挥作用。本文通过示例分析内部资金转移定价的机理及其在商业银行风险集中管理中的运用,在阐述内部资金转移定价对中国银行业影响基础上,探讨中国商业银行在构建内部资金转移定价体系、实现粗放式规模管理向精细化价格管理飞跃的理论和实务问题。     

内部资金转移价格在国内商业银行的应用研究

内部资金转移价格在商业银行中的作用是多重的，与商业银行的定价目标、市场风险管理目标以及收益目标息息相关，内部资金转移定价的方法也有很多。中国的商业银行在引入该管理工具时需要结合本银行阶段目标合理选择最切合实际的方法。受制于金融市场、组织架构、激励机制等影响因素，中国的商业银行在FTP运用上整体较落后，但已经具备实施较先进FTP的紧迫性和可行性。商业银行应逐步建立并理顺内部定价机制，提高定价能力，缩短内部转移价格因市场调整而进行决策的周期，加强价格信息披露，进一步强化会计系统中的利率管理功能。     

对商业银行内部资金转移价格管理的思考

流动的资金是连接商业银行内部负债业务和资产业务的纽带,内部转移价格管理理论在商业银行的应用,就是运用内部资金转移价格定价机制于日常经营管理。内部资金转移价格管理是商业银行将产品定价、策略指引、风险管理及绩效考核结合起来的有效方式。     

内部资金转移价格在国内商业银行的应用研究

内部资金转移价格在商业银行中的作用是多重的,与商业银行的定价目标、市场风险管理目标以及收益目标息息相关,内部资金转移定价的方法也有很多.中国的商业银行在引入该管理工具时需要结合本银行阶段目标合理选择最切合实际的方法.受制于金融市场、组织架构、激励机制等影响因素,中国的商业银行在FTP运用上整体较落后,但已经具备实施较先进FTP的紧迫性和可行性.商业银行应逐步建立并理顺内部定价机制,提高定价能力,缩短内部转移价格因市场调整而进行决策的周期,加强价格信息披露,进一步强化会计系统中的利率管理功能.     

商业银行内部资金转移价格机制的作用

目前我国商业银行内部资金转移定价机制的研究还处在起步阶段,尚未形成一整套科学严密的定价理论框架和具有实际操作价值的价格体系。论文对我国商业银行内部资金转移定价机制和作用进行了探索和研究,以期搭建起我国商业银行内部资金转移定价的理论框架和模型,为我国商业银行内部资金管理和配置提供参考依据。     

商业银行推行成本管理会计的思考

我国商业银行对成本管理会计不够重视，信息系统基础薄弱，成本资料欠缺，高素质的成本管理会计人才稀缺，内部资金的转移价格难以确定，业绩评价体系的合理性与有效性难以平衡。商业银行要推行成本管理会计就要提高各商业银行职工对成本管理会计重要性和复杂性的认识；尽快建立专门的组织机构，着力培养或引进高素质的专门人才，制定或完善规章制度；实行全面成本管理，实现分部门、分产品、分客户的管理；运用计算机技术，实现业务流程再造；强化利率一——产品定价机制，合理确定内部资金转移价格；提高数据质量，建立和完善相关信息系统。     

市场化条件下利率风险对商业银行的影响及其防范机制

我国利率市场化改革进程缓慢，整体上呈现先外币、后本币，先贷款、后存款，先批发、后零售的特点，并在管理观念、管理体制、管理技术和管理法规等方面存在一些问题。利率市场化真正实行后将产生许多风险，其中利率风险对商业银行的存贷款、收益、利率价格和内部利率政策等产生重大影响。对此作者提出从五个方面构建我国商业银行利率风险防范机制：建立提高资本充足率，迅速增强抗风险能力的机制；建立合理确定内部资金转移价格等为内容的产品定价体系；建立高效完善的资产负债管理组织体系；建立新业务和中间业务体系；建立商业银行利率风险规避工具的应用体系等。     

利率市场化对商业银行内部资金管理的影响及对策

建立健全内部资金管理是深化商业银行内部经营机制体制改革的重要方面。随着央行推进利率市场化改革的各项政策逐一落地,市场将在金融资源配置及利率形成机制中发挥决定性作用,这对商业银行科学合理地进行内部资金管理提出了更高的要求。内部资金转移定价不仅影响商业银行自身的资金配置效率,而且对于优化外部金融市场资源配置、提高市场效率具有重要意义,因此,本文从商业银行内部资金管理入手,通过分析我国商业银行内部资金定价面临的难题,指出利率市场化改革过渡期内商业银行内部资金管理的优化机制与完善方法,创新性地运用逆向推导思路,将流动性转移定价与我国商业银行内部资金管理相结合,并就现阶段的具体实践思路提出相关建议。同时,提出与之相关的建议。     

系统内征来资金利率的重大变革——内部资金转移定价

内部资金转移定价体系是商业银行内部资金管理中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金,达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。在国外被称为Funds Transfer Pricingsystem,简称FTP。资金管理中心与业务经营单位全额转移资金的价格称为内部资金转移价格（以下简称FTP价格）,通常以年利率（％）的形式表示。内部资金转移定价体系（以下简称FTP体系）自上世纪80年代被美洲商业银行首次运用于商业银行经营管理以来,经过20多年的演进和发展,     

内部资金转移定价——原理、运作及影响

内部资金转移定价体系（简称FTP体系）是现代商业银行公平评价绩效、集中管理市场风险、科学指导产品定价和优化资源配置的有效工具，在发达国家已被商业银行广泛运用。在国内，也开始被我国商业银行逐渐认知。股改后，农业银行将全面推行内部资金转移定价与全额资金管理改革。本文详细介绍了内部资金转移定价的基本原理、运作过程和实施方式．并探讨了实施内部资金转定价给农业银行带来的影响。     

内部资金转移定价机制在我国商业银行中的运用

随着我国利率市场化的稳步推进,商业银行内部定价机制的重要性日益显现.商业银行需要对各种金融产品进行科学定价,而内部资金转移定价机制(即FTP)作为一种先进的精细化定价管理工具用于内部资金定价则是一个很好的方法.文章通过对国内多家商业银行内部资金转移定价机制的分析,在肯定内部资金转移定价机制积极作用的同时,也提出了执行中面临的困难和进一步完善内部资金转移定价机制的建议.     

农村商业银行内部资金转移定价机制的探索

随着我国商业银行改革的进一步深化,扁平化、垂直化管理己经成为商业银行经营管理的主流。另外,利率市场化的逐渐形成,以及国内金融衍生产品的进一步丰富和市场的逐渐活跃,都为商业银行建立科学合理的内部资金转移定价体系提供了良好的外部条件。为此,结合农村商业银行实际,在借鉴其他商业银行内部资金转移定价机制的基础上,对农村商业银行建立科学合理的内部资金转移定价体系进行了探讨。     

商业银行绿色金融业务内部资金转移定价的方法与优化

商业银行针对绿色金融业务实施专项激励，通过调整内部资金转移定价和经济资本占用等方式引导信贷资源绿色化配置，能够激发绿色金融业务的展业积极性。本文对内部资金转移定价进行了概念界定，探究了内部资金转移定价的曲线构建；结合内部资金转移定价的方法，就绿色金融业务如何实施内部资金转移定价进行了分析，并阐述了如何通过降低经济资本占用助力绿色金融业务内部资金转移定价优化；最后对绿色金融业务实施内部资金转移定价目前面临的挑战进行了探讨并给出了相关措施。     

从公司治理角度探讨国有商业银行资金管理机制再造

建立长效的资金管理机制，对于完善商业银行内部运行机制，优化商业银行公司治理结构具有重要的现实意义。本文将国有商业银行资金管理问题置于公司治理的框架下考虑．分析了我国国有商业银行存在组织架构未能理顺、管理方式和手段落后、资金风险管理水平不高和内部转移价格体制不合理等问题。据此，提出重构资金管理新机制的基本思路，即科学设计资金营运组织架构、提高风险管理水平、全面实行资金集中管理及建立完整有效的内部资金转移价格体系．并指出对于内部资金转移价格的定价可先采取实际成本率和收益率法，再过渡到半市场化法，最终实现市场化法的定价思路。     

利率市场化对银行内部资金转移价格机制设计的影响

内部资金转移价格在完善商业银行绩效考核机制、加强对外定价管理、提升风险管理效率和促进资源有效配置方面发挥着积极的作用.商业银行内部资金转移价格定价模式和定价方法的选择需要综合考虑外部经营环境、内部管理需要及软硬件支持条件等多方面因素.随着利率市场化进程的推进,商业银行应不断提升价格杠杆的作用、风险管理水平和资产负债管理...     

国际商业银行内部资金转移定价及其启示

内部资金转移定价是一种能够将风险管理、产品定价、资源配置和绩效考核结合起来有效方法。本文在对国际商业银行内部资金转移定价方法和模式进行分析的基础上,结合国内商业银行实际,对国内商业银行建立内部资金转移定价体系的几个重要问题进行了论述。     

人类胚胎基因编辑中的权利冲突解析

在利率市场化改革深入推进的大背景下,中国人民银行指导市场利率定价自律机制发布了《关于将贷款市场报价利率纳入金融机构内部资金转移定价体系的实施指引》（以下简称“指引”）,明确要求贷款内部资金转移定价（FTP）曲线应参考贷款市场报价利率（LPR）,旨在发挥内部资金转移定价在利率传导过程中的重要作用,进一步打通市场利率向贷款利率传导的堵点。本文梳理了FTP曲线的主流构建方法,对商业银行如何将LPR引入到FTP曲线的构建模型进行研究,并通过案例进行分析,旨在为商业银行构建符合自身管理需要的FTP曲线提供方法,充分发挥FTP体系在货币政策利率传导中的作用,同时更好地引导商业银行对客户利率定价,不断提升利率定价的市场化、精细化、差异化水平,优化资源配置,提升服务实体经济的能力。     

商业银行内部资金转移价格制定和实现机制的设想

建立内部资金转移价格机制的必要性.资金在商业银行系统内部流动是一个完整的过程。资金的流动实质上是银行经营的各种资产负债产品的资金转移，可分为横向转移和纵向转移两个方面。资金转移过程中客观上是存在交换关系的，表现为内部资金转移价格。对资金的转移过程合理计价，不仅是商业银行内部核算与绩效考核的需要，更是商业银行引导下级行的经营行为，优化资源配置，     

从公司治理角度探讨国有商业银行资金管理机制再造

建立长效的资金管理机制,对于完善商业银行内部运行机制,优化商业银行公司治理结构具有重要的现实意义.本文将国有商业银行资金管理问题置于公司治理的框架下考虑,分析了我国国有商业银行存在组织架构未能理顺、管理方式和手段落后、资金风险管理水平不高和内部转移价格体制不合理等问题.据此,提出重构资金管理新机制的基本思路,即科学设计资金营运组织架构、提高风险管理水平、全面实行资金集中管理及建立完整有效的内部资金转移价格体系,并指出对于内部资金转移价格的定价可先采取实际成本率和收益率法,再过渡到半市场化法,最终实现市场化法的定价思路.