浅谈企业集团现金池模式的运用

现金池作为国外一种成熟的资金融通模式,在提高企业集团资金运作效率,降低资金成本,防范财务与外汇风险方面,发挥了重要作用.本文站在经济学的角度,通过对现金池运作模式的分析,阐明了建立健全现金池模式的必要性与重要性.     

现金池视角下的企业集团资金集中管理模式探析

现金池是企业集团对下级单位资金管控的一种特殊方法。阐述企业集团现金池模式的基础上,通过与传统资金管理模式对比分析,得出现金池具体运用优势所在,最后提出实施现金池模式的应该关注的问题,以期为企业集团提升资金管理水平开辟新的路径。     

企业集团现金池管理模式的会计与税收探讨

在我国目前的企业集团中,主要有两种对于资金进行集中管理的模式：现金池与资金部。其中,现金池模式由于其人力成本低、信息程度高、控制能力强的优点,已经成为了我国目前阶段企业集团进行资金管理的主要模式。本文就企业集团现金池管理模式的会计与税收方面进行一定的分析与探讨。     

现金池的功能及集团公司的实际应用分析

现金池及其功能存在很多优势,但并非企业资金管理的万能钥匙。企业集团在运用现金池时,需要根据企业自身的实际状况权衡利弊,以确保实现企业价值最大化。集团现金池应借助商业银行现金管理服务以及现代网络通讯技术模式,以集团内部资金集中管理为中心思想,以降低交易成本和融资成本、统筹配置资金为目标,建立起对集团各分(子)公司的资金进行实时监控、集中运作和统一调度的管理模式,从而保证现金池功能得到充分发挥。     

集团资金集中管理的现金池模式分析

资金管理是集团公司财务管理中一项非常重要的工作,财务公司、结算中心等模式已经在我国集团公司的资金管理中发挥了积极的作用。近年来,在我国一些集团公司在实践中开始起步实施现金池管理。详细的分析了如何在企业集团中运用现金池,现金池的主要作用,以及集团公司实施"现金池"模式时需要注意的一些问题。     

基于现金池的企业集团资金管理研究

现金池作为企业流动性管理层次重要的解决方案,已经成为企业尤其是集团企业加强集团资金管理、提高资金利用效率,降低资金运作成本的重要工具.本文通过研究企业的现金池管理平台为企业实现资金管理的目标.     

集团企业资金集中管控平台构建探讨

集团企业采用资金集中管理模式已成为一种共识,它的建立和运作,为集团企业实现资金管理的规范、有序和高效提供了有效手段。在长期的实践探索中,我国集团企业先后采用了统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司、现金池等资金集中管理模式,本文在对这些模式比较分析的基础上,避弊趋利,设计了全新的综合资金集中管控平台构架模型,满足集团企业对资金集中管理的需求,有效提高集团资金管控效率。     

试析基于现金池管理模式的企业集团资金管理

针对企业集团而言,当前在开展资金管理工作时,采用的管理方式有两种,一个是现金池,另一个是资金部。在这两种管理模式中,现金池具备的优势在于,有效提升资金管理水平,减少成本投放。所以,当前我国大部分企业集团都采用现金池的管理方式。文章将重点阐述现金池管理的意义,结合基于现金池管理模式的企业集团资金管理注意的问题,提出基于现金池管理模式下的企业集团资金管理对策。     

企业集团现金池资金管理模式的应用

对于企业集团,资金是其生存发展的重要资源,现金池实现了企业集团内的资金共享,满足了企业集团的现金高级管理形式。目前,现金池资金管理模式已逐渐成为企业集团加强资金集中管理、提高资金利用率的重要方法,是企业集团加强财务管理,降低资金成本的一个重要方面。因此,如何更好的利用企业的资金,实现企业利润最大化,是当前我们重点研究的课题。本文从现金池的定义及特点出发,分析企业集团在现金池资金管理模式中存在的主要问题,并提出了相应的解决对策。     

集团公司现金池管理模式探讨

集团公司经营达到一定规模后,对集团资金管理的需求日趋明显。本文阐述了集团公司如何通过现金池服务方案来实现资金的高效利用。集团公司各下属企业帐户分散,资金充裕度不平衡,内部资金拆借普遍,集团公司不能及时掌握资金动向,资金管控能力不足。集团公司在搭建现金池前,一定要与集团及下属企业领导层进行很好地沟通并取得其支持,各企业放弃局部利益最大化,以集团全局为重,结合集团实际业务需求选择最佳战略合作银行,并合理设计搭建资金管理模式。本文提出"收支两条线"+"现金池"+"网上银行分级授权"+"专户理财"模式,即集团母公司在当地银行开立一般账户作为现金池总账户,各子公司分别开立一个收入账户和一个支出账户,收款定时归集到现金池总帐户中,付款时总公司无须向子公司拨款,子公司根据帐户审批额度及分级授权进行联动支付,银行允许各企业日间透支用款,待每日终了,集团母公司再补齐子公司的透支额,现金池集中了更多的闲置资金进行理财及对外投资。通过搭建现金池,解决了集团公司资金管理中的问题,加强了下属企业银行帐户管理,提升了资金使用效率及收益,避免了集团内部资金调拨的法律风险,加强了集团的资金预算管理及制度配套建设。     

企业集团现金流量集中管理模式研究

现金流量集中管理这一模式在国际大型企业集团中被广泛应用,是一项非常有效的技术和管理手段.财务公司、结算中心等模式已经在我国企业集团的资金管理中发挥了积极的作用.现金池管理,做为现金流量管理集中管理的新模式,对于节约企业集团资金成本起了很好的作用.因此,结合我国大型企业集团尤其是跨国公司的实际情况,提出系统的现金池管理所实施的可行性方案非常重要.     

资金集中管理模式的利弊分析

资金的集中管理是内部资本市场有效运行的一个不可或缺的环节。随着企业的快速发展,特别是企业集团的出现后,"高存款"、"高贷款"、"高财务费用"的现象不断出现。企业为了应对这种情况采用多种不同的资金集中管理管理方式。比较流行的是结算中心模式、财务公司模式和现金池模式。由于我国目前的法律制度使得在采用现金池时会产生不小的成本。     

企业现金集中管理探析——基于现金池

随着我国社会主义市场经济的蓬勃发展,企业现金集中管理已经日渐成为各界专家学者热议的话题。如今许多大企业通过构建现金池实现现金集中管理。首先对企业现金集中管理进行简要论述,而后分析我国如今现金管理现状及其不足之处,继而对现金集中管理的典型模式即构建现金池的理论方法以及操作流程进行简要介绍并分析现金集中管理的优点以及其中的不足之处。探讨企业现金集中管理以及现金池的构建,让管理者得知其利弊从而找出一条适合大企业的现金管理方式以加强营运资金管理。     

现金池模式下集团内部资金的集中管理

资金能够为企业的持续发展提供保障,对企业资金进行优化管理可以实现资金的高效利用,在满足企业日常经营发展需求的同时形成良性循环的资金产业链。集团公司在发展期间,每个子公司在资源和资金的分配上存在竞争关系,只有根据公司发展的实际需要对资金合理配置才能促进公司整体的发展建设。现金池模式能够对集团公司的现金进行高效管理,该模式的应用优势较为明显,要做好集团内部资金的集中管理工作。     

汽车经销商集团企业现金池管理模式的相关分析

作为现阶段企业集团管控下级企业单位资金最为有效的方式之一,现金池管理模式目前在许多汽车经销商集团企业中已经得到了广泛运用,并取得了一定的应用成效。本文将从简单说明现金池的基本内涵与具体特点入手,以某汽车经销商集团企业为例,在对其现金池管理模式进行简要分析研究的基础上,结合笔者多年工作实际,尝试提出几点关于优化汽车经销商集团企业现金池管理模式的建议以供参考。     

浅谈企业资金实行集中统一管理的运作模式

<正> 一、资金实行集中统一管理运作模式的构架资金实行集中统一管理,主要是在资金管理上应用收支两条线的集中统一管理运行模式来展开,目的是对企业范围内的现金进行集中管理,减少现金持有成本,加速资金周转,提高资金使用效率;同时,通过建立资     

浅析现金池存在问题与业务的推行

随着银行的跨国化经营,跨国公司在我国境内通过建立世界范围内的不同币种的现金池系统,按照国际会计报告准则和我国的税收条例,利用SAP系统和互联网工具,完成跨国公司的资本运作,从而把资金管理最优化是可行的.在国家外汇管理法规允许的范围内积极推行现金池,特别是名义现金池业务,不断提升跨国公司的资本运作能力,使现金池这一金融产品的功能得到充分发挥.     

地方国库开展现金管理可行性情况的调查

国库现金管理是指国库部门按照国家法律、政策和有关制度规定,在确保国库资金安全完整和财政支出需要的前提下,对国库现金进行有效的运作管理,实现投资收益最大化的一系列财政资金管理活动。本文试从目前地方国库在开展现金运作的有利条件下,如何选择地方国库现金管理模式,并对地方国库现金在管理方面提同建设性建议,为积极的地方国库现金管理创造条件,从而实现国库闲置现金效益最大化。     

地方国库开展现金管理可行性情况的调查

国库现金管理是指国库部门按照国家法律、政策和有关制度规定,在确保国库资金安全完整和财政支出需要的前提下,对国库现金进行有效的运作管理,实现投资收益最大化的一系列财政资金管理活动。本文试从目前地方国库在开展现金运作的有利条件下,如何选择地方国库现金管理模式,并对地方国库现金在管理方面提同建设性建议,为积极的地方国库现金管理创造条件,从而实现国库闲置现金效益最大化。     

P2P资金池模式的法律性质

P2P资金池模式是指P2P网贷平台将投资人资金或借款人资金聚集在平台上,形成资金池的一种运行模式。传统的P2P网贷平台的模式是信息服务模式,平台不聚集资金,不产生资金池。该模式有法律依据,合法性没有争议。而国内的平台却普遍采取资金池模式。该模式与传统模式不同,其合法性有待考证。本文就将分析资金池模式的合法性,并基于分析给出相应建议。