用Excel中函数功能进行短期资金预测

一、短期资金需要量预测方法简介 企业短期资金是企业在生产经营中周转使用的资金。一定的流动资金是保证生产经营顺利进行的必要的物质条件，因此企业应及时地预测其需要量，为企业筹集资金提供依据。短期资金需要量的预测方法主要有销售百分比法、资金周转速度预测法和直线回归法。本文主要介绍直线回归法在Excel中的应用。     

流动资金需要量预测的两种方法

流动资金预测是以历史数据和现实调查资料为基础，运用科学的方法，对流动资金的未来需要量所作的预计和推测。它是企业财务预测的一个重要方面，是预测理论和方法在企业财务管理中的具体运用。因素分析法和比例计算法是预测流动资金需要量的经常应用的两种方法，这两种方法考虑的因素多而且复杂，理解起来很困难，更不用说应用了。如何正确地理解和运用这两种方法，下面谈点个人的看法。     

怎样预测流动资金的需要量

乡镇企业在生产经营中需要多少流动资金额,随着企业生产经营规模的发展而不断变化。为保证生产经营的顺利进行,加强资金的筹措与使用资金的计划性,提高资金管理水平,必须对企业流动资金的需要量进行预测。流动资金需要量的预测方法,一般采用以下几种。一、时间序列预测法根据近年乡镇企业实际占用流动资金额的历史资料,按它的时间顺序排列,由过去、现在引伸到将来,并采用计算移动平均数的方法,来确定预测值。例如:烟台市计量仪表厂92年第4季度各     

工业企业流动资金需要量的核定探析——以私营工业企业为例

正如何核定流动资金需要量,对私营企业理财者来说极为重要。确定企业流动资金需要量的一般方法有分项核定法、总额匡算法等。其中,总额匡算的比率法能够抓住资金与生产、销售最密切的关系匡算流动资金,不仅计算简便,还有利于企业将流动资金同市场波动情况挂钩调节。本文     

如何建立现代企业的资金管理机制

一、树立现代企业的资金管理意识。首先增强资金时间价值观念，其次是增强现金流量的意识。前者可促企业重视现金流动效益，注重资金的使用效果和流动性有助于企业减少流动资金的大幅沉淀，改善流动资金构。后者有助于企业正确考核长期投资项目，避免盲目资和资金不到位的停产现象。二、优化资金筹措结构，作到事前控制。一是科学地测资金需求量。资金需求量的预测方法很多，如定性预法、趋势预测法、销售百分比法等。企业在选用时。必须分考虑各种方法的适应条件，避免脱离企业实际，影响金需要量的合理预测，使之缺乏适用性。二是合理选择…     

构建Excel模板预测企业资金需要量

预测企业资金需要量的常用方法有销售百分比法和回归分析法,但传统的手工计算方法工作量太大。为了提高预测工作的效率,本文提出了构建Excel模板自动测算资金需要量的方法,以供企业拟订融资计划时参考。     

构建Excel模板预测企业资金需要量

预测企业资金需要量的常用方法有销售百分比法和回归分析法,但传统的手工计算方法工作量太大。为了提高预测工作的效率,本文提出了构建Excel模板自动测算资金需要量的方法,以供企业拟订融资计划时参考。     

巧用Excel预测企业资金需要量

以发展求生存是企业的追求．而企业发展的财务意义是资金增长，资金需要量预测是企业财务预测的重要组成部分，科学地预测企业资金的需要量是提高经济效益的重要保证。资金预测主要是对未来一定时期内进行生产经营活动所需资金以及业务扩展追加资金的投入进行预计和推测。资金需要量的预测方法通常有资金习性法、销售百分比法等。     

论企业资金需要量的预测方法

企业资金需要量是企业制定融资计划的基础。搞好资金需要量预测,不仅有利于企业的资金筹集,也有利于企业顺利开展生产经营活动,更有利于合理使用资金,避免资金不足和财务浪费。本文介绍了几种资金需要量的预测方法,并着重对销售百分比法和相关回归分析法进行了举例说明。     

基于渠道的流动资金需求测算方法的改进——以江西水泥为例

日常经营活动中企业对流动资金需求量的预算往往是对流动资金需求总额的预测,这不但对流动资金预测金额的准确性产生较大影响,而且这种总体预测的方法没有将企业的资金管理与其相关的业务流程相结合,难以帮助企业及时地进行资金调度和风险防范。文章在商业银行测算企业流动资金需求办法的基础上提出先分渠道对企业流动资金需求量进行预测,进而预测企业流动资金需求总量的相关建议。     

企业应建立资金使用的内部控制机理

建立健全资金使用的内部控制机理，加强对资金使用的事前、事中、事后控制，是解决企业资金紧缩，促进资金有效使用的重要途径和对策。 一、注重资金需求预测，进行科学的事前控制 筹资环节的控制是资金控制的基础。企业筹集资金总的要求，是要分析评价影响筹资的各种因素，讲究筹资的综合效果。企业筹资的数量依据是资金的需要量。因此，必须合理测定资金需要量，预测资金需要量的方法，常有定性预测法、趋势预测法、销售百分比法等。其中以销售百分比法较为合理。 销售百分比法是根据销售与选定的资产负债表和损益表顶目Ｚ阎的依存关系，…     

2004年度注册会计师全国统一考试《财务成本管理》重点释疑

(续上期)重点四:流动资金管理考生首先应掌握流动资金管理的目标与方法之间的关系。流动资金总的管理目标是在保证企业对于流动资金需要的前提下,使流动资金的成本最低(收益最大)。现金管理的目标是在保证企业交易性、预防性和投机性需要的现金的前提下,即保证企业资产的流动性的前提下,实现收益最大。解决问题的方法是确定企业的最佳现金持有量。需要量100件110件120件概率0.5 0.30.2最佳现金持有量的确定有三种模式。成本分析模式下,需要考虑的成本有机会成本、短缺成本、管理成本。机会成本与现金的持有量成正比,短缺成本与现金的…     

销售百分比法分析及改进意见

筹资活动是企业最基本的财务活动之一,是企业进行一切生产经营活动的前提条件。而企业进行筹资,首要工作是预测资金的需要量。本文就目前最常用的资金需要量预测方法——销售百分比法进行分析研究,针对销售百分比法存在的缺陷,提出改进意见,并通过案例检验了两种方法的差异。     

加强流动资金管理提高企业经济效益

加强流动资金管理是为了不断提高企业流动资金利用效果，对企业流动资金的构成进行预测，规划流动资金的来源，控制流动资金的使用，对流动资金进行核算分析以及建立相应的管理体制的组织管理活动的总称。     

对森工企业流动资金管理的几点建议

随着改革开放,市场经济的发展,流动资金的需要量与可供量之间的差距越来越大。目前,森工企业的资金状况依然是非常紧张,企业应付的款项付不出去,应缴款不能按时上缴,有的企业累计拖欠职工工资已达到五年之多,严重影响了企业正常经营活动。加强对流动资金的管理,不断提高企业流动资金的使用效率,是目前林业企业克服经济危困的一条重要途径,也是衡量企业经营管理水平的重要尺度。如何管好用好森工企业流动资金,对此,笔者提出以下几点建议：１．建立严格的流动资金处理制度,实行资金跟踪管理,做到有章可循,责权明确,奖惩分明。…     

基于修正销售百分比法的资金需求量预测

针对最常用的资金需求量预测方法——销售百分比法的局限性通过导入回归分析和考虑货币时间价值进行修正。将修正销售百分比法运用于实际案例，借助Excel件计算结果并检验修正效果，发现修正销售百分比法能帮助企业更准确进行外部筹资需要量预测。     

销售百分比法的简化计算公式

销售百分比法是预测企业资金需要量的一种常用方法。本介绍了推算外部融资需求和内含增长率的简化计算公式。     

现代物流信息系统系列讲座之五供货及人员计划信息系统设计

供货计划信息系统设计的要点 生产计划中的原材料需要量计划(MRP)是为保障在必要的时间以必要的量为生产提供必要的原材料。在市场必要的时候提供必要的数量、对顾客保持服务标准的同时减少库存的方法就是物流需要量计     

公司营运资本日常管理的改进——来自海信集团的管理实践和经验

一、公司营运资本管理的几个理论问题改革开放后,公司营运资本管理替代了往日的企业流动资金定额管理。核定流动资金定额的管理方法,改进为预测、控制流动资产与流动负债之间差额的净营运资本模式及其效果。传统的流动资金定额管理是以存量管理为核心,核定储备资金、在产品资金     

试论销售百分比法在确定企业融资需求中的应用

销售百分比法一般企业在确定资金需求量时的较为常见的方法,这种方法属于整个采用定量比率进行资金分析法系统中的一种。它同定性分析资金预测法相比,这种方法的优点为可以提示企业资金需要量同销售数量以及经营规模等一些相关因素之间存在的数量关系,进而为较清晰地预测企业在未来所需求的资金数量以及规模等。进行销售百分比法时的依据是企业分析各个项目的资金同销售收入总额之间的相互关系,根据预期销售收入的实际变化来确定企业在未来对于资金的需求量。