完善商业银行内部控制建设的探讨

本文从阐述内部控制的内涵入手,分析建立有效的内部控制体系对全面防范银行风险的作用,剖析商业银行内控体系的现状及制约内控体系发展的问题,并就如何进一步完善商业银行内部控制体系提出对策。     

商业银行应推行全面风险管理的内控制度建设

<正>内控制度是商业银行为实现经营目标、有效防范经营风险保证银行业安全稳健运行,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动制定和实施一系列制度、程序和方法。健全内控体系,完善内控制度,增强防范和化解风险能力。围绕风险控制和增进效益两个目标,商业银行应该如何强化内部控制管理水平,增强竞争能力,在日渐市场化和日益开放的经营环境中     

关于健全内控机制的探讨

商业银行管理的本质就是风险管理,而建立健全内控机制则是商业银行对各项经营活动进行风险控制、制度管理和有效制约的关键所在。近年来,各国有商业银行在内控机制的建设上已取得初步成就。但从总体上看,金融内控机制在我国仍然存在一些薄弱环节。主要表现在：一是内控...     

加强商业银行内控机制建设

加强内控机制建设是强化商业银行外部金融监管的基础，有效的内控制度是银行的重要组成部分，是银行安全性和良好运作的重要保证，也是我国银行与世界接轨的首要条件。因此，加强对商业银行内控机制的研究，尽快建立合理、有效的内控机制，具有现实意义。     

商业银行内控制度稽核的作用,步骤和方法

一、商业银行开展内部控制制度稽核的作用内部控制制度稽核是商业银行对其所建立实施的各项内控制度进行鉴别、测试和评价,以明确内控制度是否存在、有效及适用的一种新的稽核方式,是商业银行内控机制建设中不可或缺的评价、监督和反馈环节。大力开展内控制度稽核工作,...     

商业银行内部控制研究

随着商业银行业务的国际化发展、金融创新不断深化,各种新的金融风险也应运而生,威胁着金融业的安全和发展。完善的银行内部控制是抵御各类风险的有效机制。本文分析了我国商业银行内部控制的发展轨迹以及当前存在的问题和不足,并从内控应遵循的原则、内控体系的构建以及主要业务的内部控制等方面入手,对如何完善我国商业银行内部控制进行了探讨。     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

商业银行是我国金融市场的重要组成部分,在促进国民经济发展中起到不可或缺的作用,也取得非常巨大的经济成就。但是,目前我国商业银行在内部控制机制建设上还存在一些明显的不足之处,如人员内控意识差,内控制度不完善,监督机制存在漏洞等。本文针对上述问题,提出如何完善我国商业银行内控机制建设的对策,以进一步积极发挥商业银行的作用。     

强化基层行内控合规与案防生态机制建设服务高质量发展

<正>近年来,随着内控管理力度的不断加大,商业银行各层级内控合规与案防管理水平不断提升。当前,“合规人人有责”“合规创造价值”“内部合规与外部监管有效互动”等理念在商业银行基层行逐步得到了全面的认同,商业银行员工的内控自律意识得到了明显的增强,业务经营风险得到了有效的控制。但应清醒地看到,随着业务经营的快速发展,外部经营环境的不断变化,各类案件的不断出现,也对内控管理工作提出了新的要求、新的考验。因此,当前形势下,对于商业银行基层行来说,如何正确处理好内控合规与案防全流程管理中存在的问题,有效防范和化解各种经营风险,确保基层行各项业务经营实现持续稳健快速发展,已成为我们不得不面对的一个课题。     

建立和完善商业银行内控评价体系的思考

内控评价作为强化商业银行内部管理的有效手段,已日益受到金融界的高度重视.健全的商业银行内控评价体系包含两个内容:一是商业银行业务部门内部控制的自我评价,以岗位和操作规范为中心的自我调节和自我完善,是商业银行内控评价的基础;二是商业银行内审部门的监管评价,以整个商业银行的内部控制系统作为评价对象,对内部控制实施再控制.目前,我国商业银行开展内控评价的探索与实践才刚刚起步,内控评价在实施过程中还存在不足之处,无论是在制度上、机制上,还是在手段和方法上都有待于进一步完善和提高.本文试就构建商业银行内控评价体系问题谈一些粗浅的意见.     

浅谈我国商业银行内部控制建设

随着我国商业银行市场化进程的深化，建立和完善有效的内控制度已成为当务之急。本文在分析我国商业银行内控方面存在问题的基础上，提出了完善商业银行内控的对策与建议。     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

商业银行是我国金融市场的重要组成部分,在促进国民经济发展中起到不可或缺的作用,也取得非常巨大的经济成就.但是,目前我国商业银行在内部控制机制建设上还存在一些明显的不足之处,如人员内控意识差,内控制度不完善,监督机制存在漏洞等.本文针对上述问题,提出如何完善我国商业银行内控机制建设的对策,以进一步积极发挥商业银行的作用.     

商业银行内控建设存在的问题及对策

有效的内控机制是确保商业银行稳健经营的前提．是防范金融风险的重要屏障。近年来,我国商业银行内部控制状况有了明显改善．但仍存在不少薄弱环节和新的问题．必须进一步改善和加强内控建设,有效防范和控制风险。     

当前商业银行金库管理风险及防范对策

如何有效防范商业银行金库管理存在的风险是加强银行内控建设﹑防范银行风险的重要环节。本文剖析金库管理存在的主要风险,并提出了相应的防范对策。     

浅议基层商业银行内控制度建设中存在的问题及对策

内控制度建设是金融机构一种自律行为,健全而有效的内部控制是金融机构防范金融风险、提高银行核心竞争力、确保金融机构稳健运行的重要基础。本文分析了我国基层商业银行内控制度存在的问题,并提出建议,通过加强制度建设、改进内控理念等,进一步完善我国基层商业银行内控制度。     

商业银行的内控文化建设与内控制度的执行力

商业银行内控制度的执行力,不仅取决于对制度执行人的外部压力,更取决于制度执行人的自觉性。加强商业银行的内控文化建设,使执行制度成为广大员工的自觉意识,是提高内控制度执行力的根本途径。培育商业银行的内控文化,需要使全体员工树立共同的价值观,建立有效的激励约束机制,逐渐使合规、守规和抵制违规成为大家的自觉意识和行为习惯。     

当前商业银行金库管理风险及防范对策

如何有效防范商业银行金库管理存在的风险是加强银行内控建设﹑防范银行风险的重要环节。本文剖析金库管理存在的主要风险,并提出了相应的防范对策。     

论强化商业银行内控制度建设

内控制度是商业银行为实现经营目标、有效防范经营风险,以保证银行业务安全稳健运行,针对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动所制定和实施的一系列制度、程序和方法。健全内控体系,完善内控制度,增强防范和化解风险能力,对商业银行具有重要的意义。一、以改革为动力推进商业银行内部各项管理制度的创新     

加强商业银行内控建设要着力构建五个机制

构建科学有效的内部控制机制,是防范和化解商业银行经营风险,增强其抗风险能力的重要途径.目前,个别商业银行发生大案、要案,究其原因都与内控制度不健全、存在缺陷和未落实有关.科学有效的商业银行内控机制应当是一个从决策、实施到管理、监督全过程的内部控制运行机制.     

如何加强分支机构内控机制建设

有效的内控机制是确保农行稳健经营的前提,是防范金融风险的重要屏障。近年来,农行内部控制状况有了明显改善,但对照良好商业银行标准和《商业银行内部控制指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》等规范性文件要求,仍存在不小差距。特别是农行分支机构的内控工作存在不少薄弱环节和新的问题,出现了许多本应可以避免的风险和案件。因此,进一步改善和加强内控建设,有效防范控制经营风险是摆在农行面前的重要任务。     

对商业银行会计委派制的几点思考

随着我国金融市场的全球化，银行业面临的风险越来越复杂，科学严谨有效的内控机制是商业银行合法合规经营，防范和化解各种金融风险的关键。因此各商业银行纷纷采取了各种内控措施积极防范金融风险，而会计委派制作为一种防范会计内控风险行之有效措施，正逐渐被各商业银行采用。[编者按]