认识三：多管齐下建设合规文化

古人云，“不以规矩，不能成方圆”。依章从事，讲求合规是农信社业务经营的永恒前提，是每个员工的共同责任，是健康发展的生命线。面对日益复杂的银行业务和日趋严密的监管要求，加强合规建设、规避合规风险也成为农信社自发的要求。同时，合规文化建设是农信社实施风险为本管理的重要载体，是风险内控管理的重要手段。     

加强合规文化建设促进农村信用社健康和谐发展

合规文化是企业文化的重要组成部分，是推动企业健康发展的内在动力。对于农村信用社（以下简称农信社）来说，加强合规文化建设的根本就是要实现合规经营，从而促进农信社健康、和谐、持续发展。近年来，农信社在合规文化建设方面虽然取得了一定成效，但是现状不容乐观、形势依然严峻，特别是今年上半年通报的震惊全国的江西鄱阳县农信社财政资金流失案件，     

“方圆”之中创效益——湖北省十堰市农信社合规文化建设纪实

俗话说“没有规矩不成方圆”，农信社的“方圆”就是合规，合规创造效益，合规就是金融企业生存和发展的基础。湖北省十堰市农信社在合规文化建设上步步铿锵，从“方圆”之中“找出”滚滚财富。     

农信社防控信贷风险的实践与思考

信贷风险是农合金融机构(包括农商行、农合行,以下简称农信社)当前面临的最大风险。能否有效地防范和控制信贷风险,将决定着农信社改革发展的成败。一、农信社防控信贷风险的实践:防控"五大风险"防控信贷风险是农信社持续稳健发展的根本保证。2005年湖北省农村信用社联合社(以下简称省联社)成立之初,全省农信社违规贷     

农村信用社合规风险管理问题探讨

近年来,农村信用社重大违规案件频发,财务损失惊人,声誉严重受损,危及公众对银行业的信心.大量合规失效的案例足以证明合规风险正成为农信社的主要风险点,加强合规风险管理迫在眉睫.     

农户小额信用贷款的承诺特性及风险控制

近年来,农信社普遍推行了农户小额信用贷款,扩大了农信社信贷服务的覆盖范围,简化了贷款手续,同时也优化了贷款组合,一定程度上降低了信贷风险。农户小额信用贷款是根据农户的经济状况和信用程度,在核定的额度和期限内,向农户发放的不需抵押、担保的贷款。作为农信社一种的信贷产品,其具有独特的风险特性和风险控制策略。     

剖析企业报表 防范信贷风险

信贷风险是农信社面临的主要风险之一。贷款企业能否按期履行偿债义务,直接决定农信社能否实现其信贷资产的安全性、效益性、流动性。要有效控制信贷风险,就要对贷款企业财务会计报表有一个全面、准确的分析。     

问题：五级分类的“五个路障”

农信社信贷风险管理从四级分类到五级分的转变，提高自身信贷资产质量和风险控制的内在要求。但推行贷款分类过程中发现的许多问题仍令人深思，这也充分说明只有从提高信贷资产质量和风险控制等方面做好文章，切实实现信贷管理模式从“形似”到“神似”转变，才能把农信社真正打造成产权明晰、经营有特色的现代金融企业。     

山东农信合规风险防范之道

山东省联社完善省、市、县三级合规风险管理组织体系,指导各市及法人单位设立相应的合规部门和岗位,优化基层法人机构合规工作自2013年山东省联社合规部从政策法规部独立出来开展工作后,针对全省农信社合规组织体系不健全、合规岗位人员配备不足的情况,山东省联社重点抓好合规条线建设,完善省、市、县三级合规风险管理组织体系,指导各市及法人单位设立相应的合规部门和岗位,优化基层法人机构合规工作。     

农户保证贷款风险管理稽核实务

当前，一些农信社正在积极探索以风险为导向的内部控制稽核方法，推动内部审计由合规性审计向风险管理审计转变，促进农信社依法合规经营、稳健发展。基于稽核工作的新要求，笔者根据长期在农信社稽核工作实践，对农户保证贷款风险管理稽核工作浅谈几点认识。     

借力新规推进三个转型

<正>农信社应发挥客户和网点多的优势,以合规为前提、以效益为中心,通过由目标考核向合理考评转型、由抓存款向维护客户转型、由拼价格向比服务转型,积极主动营销真实、合规、稳定的存款《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(以下简称《通知》),首次对外披露了存款偏离度计算公式,并明确了该指标的监管标准。对农信社而言,存款偏离度管理新规将促进自身的经营转型。《通知》约束的是银行存款"冲时点"行为,而非杜绝合规营销存款,根本目的是实现存款业务的稳定和持续增长。贯彻落实《通知》,有利于加快推进农信社转型发展、提升农信社规范化和精细化管理水平、降低农信社资金成本。因此,农信社应发挥客户和网点多的优势,以合规为前提、以效益为中心,通过三个转型,积极主动营销真实、合规、稳定的存款。     

培育合规文化 夯实发展之基——河南省农信社开展“合规执行年”活动纪实

7月的中原大地骄阳似火,在随处可见的河南农信社营业网点门前的LED屏上都不停地显示着＂深入开展合规执行年活动＂、＂让合规成为一种习惯＂等字样,走到营业柜台前能够清晰地看到每个柜员的桌面上部整齐地放置着一个岗位合规卡。这只是河南省农村信用社（以下简称农信社）大力推动＂合规执行年＂活动的一个缩影。     

认识二：把脉到位才能管理有方

合规是金融业稳健运行的内在需求，也是对违规经营进行预防，对潜在的经营风险进行监控、评估和预警的重要手段。从巴林银行的倒闭到各大国有商业银行资金案件的相继暴露，都说明了合规的重要性。如何有效提高农村信用社风险管理水平，保障农信社合规稳健经营，在此谈一些个人浅见。     

如何防范抵押权和其他权利竞合的风险——抵押登记是银行债权优先受偿的核心

年来，随着农信社信贷风险防范意识不断增强，在信贷营销中强化了抵、质押担保方式贷款的比重。然而，我们在办理担保贷款业务时，因未能准确把握和意识到担保权和其他权利可能存在竞合的问题，且自身操作存在瑕疵，给了一些不诚信的客户以可乘之机，致使担保权利落空，信贷资产遭受严重损失。因此，正确把握法律、法规关于担保权与其他权利竞合的处理规则，有效防范其中的法律风险，保证授信资产安全，这是农信社信贷人员应关注的重点。     

基层农信社存贷利差调查与研究

当前泰安农信社存贷款利率定价的特点通过结合区域经济发展实际,突出农信社经营特点,当前泰安办事处坚持风险与收益对称、差别化、市场化、依法合规原则和＂多予少取放活＂的方针,综合考虑贷款的品种、期限、风险度、信誉度、客户贡献度等因素,实行利率差别化管理。除通用的品种定价和     

加强对农信社关联企业贷款风险的监管

当前,关联企业贷款在部分农信社贷款中占相当比重,由于农信社对关联贷款缺乏有效的管理制度和手段,关联企业贷款形成的信贷风险问题也日益突出,应加强对关联企业贷款风险的监管。督促农信社建立有效的内部风险控制机制。各级监管部门应督促农信社强化防范关联企业贷款风险的意识,增强风险识别和控制能力,督促农信社对治理结构复杂、核心主业     

城市商业银行信贷风险控制

本文从信贷风险控制的两大类对策着手，借鉴前人的理论，并总结运用形成支持本文的理论框架．从企业、银行和外部环境等三方面具体分析城市商业银行信贷风险成因，提出有关城市商业银行信贷风险控制和管理的对策建议。     

关注贷款本息全面对账

贷款本息全面对账工作现状为切实防范信贷风险,加强信贷管理,排查案件隐患,解决信贷管理中存在的冒名、顶名以及收贷收息不入账等问题,今年以来、四川银监局、四川全省农信社开展了贷款本息全面对账工作。各农信社     

建立审计台账至关重要

审计台账是农信社合规文化建设的重要组成部分，是评价并改善其经营活动、风险状况、内部控制、全面提高审计工作质量的保证。在实施内部审计由合规性审计向风险管理审计转变中，审计台账为规避经营风险和有效防范案件发挥了积极作用。但据调查，大部分农村合作金融机构没有建立审计台账，反映出如下几个问题：一是重检查，轻问题整改。     

农信社信贷管理体制构架设想

近年来,随着农信社贷款的持续增加,新增贷款劣变率高,不良贷款绝对额大,不良占比高,贷款风险未得到有效控制。农信社在产业信息、员工素质、科技水平方面还存在较大差距,有效管控风险的能力较差。而进一步加强信贷风险管理,增强对贷款风险的管控和化解能力就应当建立和完善农信社的信贷管理体制构架。