内审机构进行同级监督的问题与对策——对十一家基层人行内审同级监督工作开展情况的调查

同级监督也就是人民银行内审部门 ,通过对同级其他职能部门依法履行职责和公务活动进行再监督与再检查。这有利于强化人民银行自身的约束和监督 ,防范工作人员的职业道德风险 ,促进行员廉洁、公正、公平、高效地行使职责。但是 ,监督同级作为人民银行体制改革后内审工作的新课题 ,从运行一年多的实际情况看 ,在基层人行仍是举步维艰。一、同级监督的独立性差。内审人员开展同级监督是在同级行党组织下开展工作的 ,而内审人员编制、工资、福利待遇等在同级行 ,因此 ,内审人员开展同级监督大多不愿涉及深层次问题和矛盾 ,只反映一些表面的带有…     

对县级人行内审再监督作用的探讨

人民银行内审工作是随着经济金融体制改革深化，金融监督力度加大，风险防范任务逐步加重的情况下发展起来的。在完善自我监督保障机制和突出内审监督职能作用方面做了许多有益的和积极的探索。然而从内审运作的整体实效上看，内审监督机制不理想，内审监督作用还相当薄弱。特别是在基层央行，内审同级监督尤显乏力。故此，笔者结合实际工作，对当前县级人行内审工作现状进行探讨分析，就如何有效发挥县级人行内审监督作用略谈个人浅见。一、县级行内审监督乏力的制约因素１、内审管理体制的制约。按照现行内审管理体制要求，内审实行行长负…     

对当前人行县级支行内审工作的现实思考

人民银行内审是对人民银行内部各项活动进行再监督,是防范和化解金融风险,保证正确有效地履行人民银行职能的重要手段.目前人民银行中支行以上都建立了专门的内审机构行使这一职能,其作用得到了较好的发挥.但人民银行县支行一级没有专门设立内审部门,只设立了专职或兼职内审员,由于没有专门机构行使内审职能,内审工作面临种种困难,有的县支行内审员岗位形同虚设,内审的作用没有得到发挥.     

论如何加强人民银行同级监督工作

<中国人民银行内审工作制度>明确规定,"监督同级"是中央银行内审工作的原则之一.做好同级监督工作,有利于各职能部门更好地履行中央银行各项职责,防范金融风险和自身风险,提高管理水平;但从当前内审工作实践反映,同级监督也是人民银行内审工作的难点.本文结合现行工作实际,就如何加强内审同级监督作些探讨.     

强化内部管理提高内审水平

为了进一步加强县支行同级监督工作,积极探索县级人民银行同级监督工作新路子,近期我们对县级支行内审部门开展同级监督工作情况进行了一次专题调查.从调查情况看,我们认为,通过近几年金融体制改革的进一步深化,内控监督职能正在逐步加强,内审工作正在逐步进入稳健发展的阶段.     

基层央行内审风险与防范

人民银行内审部门的建立,对人民银行自身行为的合法性、公正性、有效性进行再监督,为促进央行各职能部门及其工作人员依法履行各项职能,确保一方金融平安,促进地方经济持续发展,较好地担负起中央银行的使命起到重要作用.但与此同时,基层央行的内审风险也逐渐显露出来,如何规避内审风险,成为内审工作者和理论界普遍关心并致力解决的热点问题,本文就此谈一些粗浅的认识.     

依托平安央行建设进一步提升内审工作质量

建设平安基层央行,是当前和今后一个时期基层央行的奋斗目标。在平安基层央行建设进程中,人民银行各项工作必将得到很大的促进和提高。内审部门要抓住这个时机,牢牢把握"创优发展、转型升级"这一主线,以适应经济发展新常态创优工作手段,以落实稳中求进总基调提升发展质量,以突出对外履职促进管理转型,以推进依法行政实现服务升级,深化平安央行建设,在充分发挥内审监督作用的     

监管职责分离后基层央行提高内审工作有效性的思考

内审工作的有效性是指内审发挥职能作用的程度和取得的实际效果.笔者结合人民银行现行职能.就当前影响基层央行内审工作有效性的若干问题及对策谈几点认识.     

基层央行内审信息化建设构想

随着央行业务现代化建设步伐的加快，基层人民银行大多数业务逐渐告别了手工操作，采用计算机系统处理完成。内审部门如何尽快改革传统的审计方式，以适应人民银行各项业务系统发展对内审工作提出了新要求，这是目前摆在基层人民银行内审部门面前的重要课题。笔者以基层人民银行审计的视觉认为，只有尽快推进央行内审信息化建设步伐，才能加大审计工作的深度，最大程度地满足对资金安全负责的要求。     

对人民银行内审部门开展绩效审计的初探

人民银行内审工作自1998年设立机构开展工作以来,已经走过了9年的历程,为人民银行的内部管理和内部监督发挥了积极的作用,审计的内容和方法都得到了较大的提高。然而现有的审计内容和方法是一项事后监督和补救过程,难以满足对事前或事中的监督,尤其是整体绩效的评价。为此．本人对人民银行内审部门开展绩效审计进行初探。     

对提升基层人民银行内审工作质量的几点思考

正审计质量是审计工作的生命线,是审计事业持续发展、创新发展的必要条件。近年来,基层人民银行不断探索内审转型,内审质量不断提升,但是基层人民银行在内审实践中还存在诸多问题,已成为制约其内审工作质量进一步提升的瓶颈,亟待加以改进。笔者认为,可采取以下措施进行提升:一、改进内审方式方法和技术手段,推进内审工作转型1.改进内审方式和方法。基层人民银行内审工作     

如何有效开展人民银行内审的非现场监管

内审的非现场监管，又称内审的非实地监管，是从传统内审现场监管的基础上发展而来的。与内审现场监管相对应，它能从根本上缓解内审监管人手少、任务重的矛盾，弥补内审现场监管时间上滞后、空间上间隔的缺陷，从而起到扩大内审监督覆盖面，提高内审监控效率的作用。如何有效开展好内审的非现场监管，是内审工作走向规范化、制度化、电子化的重要标志，也是内审工作研究的一个重要课题。一、突出非现场内审的重点根据“监督同级、下查一级”的人民银行内审原则，非现场内审的重点主要是监督人民银行本系统同级单位和下级部门，具体来说主要…     

适应中央银行职能调整改进基层内部审计工作

随着人民银行与银监局的分设,人民银行的职能有了重大调整,作为人民银行内部管理、监督评价的内审部门,如何适应人民银行职能调整的新形势、新变化,充分发挥内审的职能作用,显得越来越迫切越来越重要。本文就新形势下如何做好基层人民银行(以下简称基层人行)内审工作进行初步探讨。一、职能调整后基层人行的主要职责新的《中国人民银行法》将中国人民银行职能调整为制定和执行货币政策、维护金融稳定和提高金融服务三个主要方面,基层人行职能也发生了相应的变化,其主要职能调整为:发行与政府银行职能;货币政策与金融稳定职能;支付清算职能。…     

基层央行同级履职审计的困境及出路

当前,对领导干部履行职责情况开展审计,已经成为针对领导干部审计的主流和内审工作发展的一个新趋势。但是,对于同级监督式的履职审计的开展仍处于缓慢发展阶段,在理论上及实际操作中还存在一些问题亟待深入研究。本文对基层领导干部同级履职审计工作面临的难点进行分析、思考,并结合央行实际提出相应对策。     

人行规避内审风险探索

1998年人民银行管理体制进行了重大改革,市（地）级中心支行机构均设立了内审部门,配备了专门的内审人员,负责对各职能部门和所辖机构及其公职人员依法履行公务情况进行监督。内审机构成立两年多来,对强化金融监督,加强内部管理,防范和化解金融风险发挥了积极的监督作用。随着金融改革和金融开放的深入发展,人民银行职能作用的进一步发挥,审计风险也愈来愈大。为此,本文拟对规避人行内审风险问题,谈谈笔者的一些看法。     

完善中央银行内审监督体系的思考

1998年人民银行管理体制进行了重大改革,唯一新设立了内审机构,以此为标志,人民银行内部监督体制发生了重大变化。经过两年多的实践证明,内审部门在加强中央银行内部再监督的力度,促进完善内控制度,有效防范内部风险,强化对人民银行工作人员履行职责监督,确保中央银行货币政策的实施和监督权威的树立等方面充分发挥了内审部门的职能作用,但同时也存在一些问题及不完善的地方,为此笔者谈几点思考。     

析中央银行内审实施同级监督

目前中央银行内审实施同级监督中存在着关系上不理顺，制度上不完整，在一定程度上制约了央行内审作用的发挥。本通过分析目前央等内审实施同级监督存在的难点，就如何更好地发挥内审的再监督作用，提出对策和建议。     

围绕央行新职能 探索内审新思路

中国人民银行与银监会分设后，人民银行职能发生了很大变化，主要转向执行货币政策、开展金融服务和维护金融稳定上来，这对于内审部门如何介入新职能的再监督，又是一个新的挑战。因而内审部门要与时俱进，切实转变观念，紧紧围绕央行新职能，积极探索内审工作新思路，分析新情况，研究新问题，有效实施内审再监督。     

多管齐下加强同级审计监督

今年以来,中国人民银行宜丰支行多管齐下,加强同级审计监督,从一般性的查错纠弊不断向完善制度建设、强化内控管理、加强审计监督评价的方向转变。第一,领导重视,监督合力发挥效应。支行内审部门围绕如何发挥同级监督合力、强化支行内控管理等问题开展了专题调研。如《基层央行采撷内控评审系统基础数据信息应注重"三化"》的建议     

推进中央银行绩效审计的思考

绩效审计代表着政府职能部门审计发展的方向,它是以评价和监督政府部门所管理的公共资源或公共支出的经济性、效率性和效果性。2005年人民银行内审工作就提出"要开拓创新,积极探索绩效审计在央行的运用,推动人民银行内审工作不断上层次、上台阶"。2012年又提出"要借鉴国际内部审计准则,探索开展绩效审计,继续推进内审工作转型"的工作目标。总体上