商业银行现金管理产品发展动因研究

现金管理是商业银行为公司和机构客户提供的一项综合性的金融服务，它主要利用自身的资金结算系统和网络平台帮助客户进行高效地使用和管理银行账户的一种方式。近年来银行非利息收入占总收入比重不断提高，本文结合商业银行现金管理产品发展实践，着重分析了发展现金管理产品对银行的贡献。     

企业现金及流量管理问题研究

随着全球化和市场经济的发展,现代企业的财务管理成为企业管理的主题,而现金管理是财务管理中的重点,现金管理已成为评价企业信誉、企业发展潜力,企业价值评估的重要指标。本文从现金的基本概念出发,对现金管理的方式和策略、现金管理的目标、现金流量管理的战略框架的建立进行了研究和探讨,以期为现金管理提供参考。     

企业现金管理应用价值的研究

商业银行提供给集团企业客户的现金管理服务,可帮助企业快速分析出整个企业的现金管理、现金需求和货币敞口,从而确保企业现金的流动性和最佳使用状况,这种服务是面向跨区域的大型企业内部现金使用的解决方案,用于管理现金流动性和控制现金.     

对现金管理业务发展的思考

现金管理业务是银行为客户量身定制个性化现金管理方案,提供综合化服务,协助客户对现金流入、流出及存量进行统筹规划,在保证流动性的基础上,实现客户效益最大化的金融服务.自花旗银行率先在我国提供现金管理服务后,我国商业银行提供的现金管理服务不再是单一的服务而是围绕企业账户提供的综合性现金管理解决方案.目前,现金管理服务已成为国内银行重要的中间业务,对增加银行非利息收入、沉淀低成本企业存款、交叉销售其他金融产品、提高客户忠诚度发挥着重要作用.     

浅谈现金的有效管理

现金是可以立即投入流动的交换媒介。它的重要特点是普遍的可接受性，即可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。因此，现金是企业中流动性最强的资产。现金作为企业的一项资金占用，是有代价的，这种代价就是它的机会成本。假定某企业的资本成本率为１０％，年均持有１０万元现金，则该企业每年现金成本为１万元。现金持有额越高，机会成本越高。因此，我们要加强现金管理，提高现金使用率，以获得最大的效益。一、提高现金流入。提高现金流入和加快企业内部现金流转可以为企业带来许多效益。具体做法包括以下几点：（１）企业…     

改变现金管理现状需要银企相互配合

自从1988年国务院颁布了《现空管理暂行条例》以后，现金管理工作就走向了法制化轨道。但由于本地区属少、边、牧地区，经济基础薄弱，生产设备陈旧，经营管理滞后，企业经济效益低下问题十分突出，因此造成企业为逃避银行扣贷、扣息、扣税而违应现金管理规定的现象也相当严重。仅我们去年对     

现金管理在企业中的决策职能

现金是比较特殊的一项资产，一方面其流动性最强，代表着企业直接的支付能力和应变能力：另一方面，其收益性最强。现金管理的过程就是管理人员在现金的流动性与收益性之间进行权衡决策的过程，既要维护适度的流动性，又要尽可能提高其收益性。现金对企业的生存及经营有着举足轻重的作用。     

现金支付限额管理亟待完善——鉴证实务中大额现金支付引发的思考

从关联交易、财政拨款项目、村集体财务收支等三方面的鉴证业务中存在的大额现金支付现象，引发对现金管理现状的思考，《现金管理暂行条例》及其实施细则在实际执行中的有效性已面临严峻的挑战，建议主管部门对现金支付的限额管理制定切实可行的法规制度。     

现金管理中的问题应引起重视

笔者在审计中发现,现金管理中的问题在一些部门和单位不同程度地存在,主要表现在库存现金超限额、有的单位个人借款不及时归还、白条抵顶库存、年末结帐库存金余额达万元之多,有的单位购买交通工具几十万元的支出也是用现金支付。现金管理使用中存在的问题,不仅造成了不安全因素,而且扰乱了正常的经济秩序。由于现金使用上的不规范,使虚开假发票、回扣、贪污挪用公款等一系列违法违纪行为有了可乘之机。 为此,提出如下建议:     

基于新旧会计准则下现金流量的南航现金管理分析

通过对中国南方航空公司2005—2007年的现金流量分析，得出南航现金管理总体情况良好，但也存在短期偿债能力较弱、现金保障能力略显不足的结论。并从公司存货管理、现金余额管理、短期投资、短期融资、现金预算等方面提出了相应的改进措施。     

浅谈民营企业的现金管理

伴随着民营经济的不断发展壮大,其管理力度不足的问题也日益显露出来,较为明显的是,民营企业现金管理较为混乱,直接影响到企业的持续经营。本文根据民营企业的特点,从民营企业现金管理存在的问题入手,提出了加强民营企业现金管理的建议,并指出了加强现金管理对民营企业保持可持续发展能力的重要性。     

银行监督应从现金管理入手

近两年来，随着市场经济体制改革的不断深入，在现金管理方面出现了一些新情况、新问题，特别是违规大额提取现金、可疑现金交易问题日益突出，少数金融机构违规进行大额现金支付，少数不法分子利用大额现金交易逃废银行债务、偷逃国家税款，甚至引发一些重大的经济犯罪案件，在一定程度上影响到金融运行安全，加大了金融风险，已成为当前现金管理中的突出问题。为了强化和改进现金管理，中国人民银行采取有力措施，出台了一系列加强现金管理的政策规定，对于防止和打击利用现金从事违法犯罪活动起到了一定的作用。但仍存在一些不合规提取现…     

试探基于网上银行的企业集团资金集中管理

本文以招商银行现金管理业务创新为主线,探讨了基于网上银行的资金集中管理、名义现金池和银企直联三个方面的问题,并指出企业集团在实施资金集中管理过程中应解决好的几个问题。     

浅析现金流量与利润的实际应用

在实际的财务运行中,现金管理是非常重要的内容,其是内部控制的关键环节。本文主要针对现金流量与利润的实际应用进行分析,为现金管理提供借鉴。     

企业现金管理重要性及模式研讨

现金管理以支付各种企业业务来往现金需要为目标,旨在最大限度调动闲置的现金,同时规避现金短缺对企业发展带来的负面影响,但考虑到现金管理的复杂性,本文将面对各种复杂的现金管理问题,深入分析企业现金管理的重要性,进而研讨企业现金管理的模式,助企业实现最为科学的现金存置量。