构建商业银行合规风险管理机制的思考

合规指银行遵循法律，条倒、准则、相关的自律组织标准和行为守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭受法律制裁或监管处罚，重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。[编者按]     

构建商业银行合规风险管理机制的思考

合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭受法律制裁或监管处窃、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。     

构建商业银行合规风险管理机制的思考

合规指银行遵循法律、法规、准则、相关自律组织的标准和行为的守则活动。合规风险是指银行因未能合规经营而可能遭受法律制裁或监管处罚的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正违规事件发生的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。     

国内商业银行构建合规风险管理长效机制的思考

合规风险管理就是要确保银行的全部活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。合规风险管理机制是银行有效识别合规风险，主动避免违规事件发生，主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及详尽描述具体操作的岗位手册，有效管理合规风险的周而复始的循环过程。合规风险管理水平与股东价值高度相关，     

贸易金融业务的规矩与方圆

有了完善的制度管理体系和健全的制度执行机制,才能实现贸易金融业务有规可依、有规必依、违规必究、与时俱进的管理目标。随着对《巴塞尔新资本协议》的推广实施,商业银行在日常经营管理活动中也在不断强化合规管理工作。按照巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》的界定,"合规风险"是指银行因未能遵循法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于银行自身业务活动的行为准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚以及重大财务损失或声誉损失的风险;"合规管理"则是指     

操作风险的行为控制——合规管理与法律约束

一．对操作行为的法律约束和缔造忠诚理念是合规管理的主要内容，也是控制操作风险的途径 合规首先指银行必须遵守法律、法规、规章（包括监管机构及其他政府机关发布的）、自律公约、企业内部制度、行业惯例等一切规范性依据；其次是指银行必须根据各类规范性文件的变化而不断调适自身的经营行为，以确保与法规的同步。合规风险据此也可分为合法性风险和法律调控风险，其主要内容实质上是确保法律及其他规范性文件在银行得到有效实施，并借此实现内控目标和监管目标。因此，在许多文件里，常常把合规风险和法律风险混同使用。根据2005年4月巴塞尔委员会发布《合规与银行内部合规部门》文件的表述，商业银行的合规还有第三层内涵，指企业的忠诚，包括员工对银行的忠诚和银行对外的诚信，这正如法律上的诚实信用原则，实质是指对公序良俗等道义规范的自觉遵守。     

规范保险业合规监管职能实施标准的探讨

“合规风险’’始于银行业。2003年巴塞尔银行监管委员会颁布的《银行内部合规部门》中指出“合规风险是银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。文中还详细论述了“合规管理应该成为银行的核心风险管理活动”的问题。2006年，我国银监会出台了首部《商业银行合规指引》，旨在指导、规范各银行内部建设全面合规管理机制、防范合规风险。     

我国银行业金融机构内控机制建设的思考

内部控制是指单位管理层为了保证经营目标的充分实现而制定并组织实施的、对内部部门和人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的制度、措施、程序和方法。内控制度建设是银行会计工作安全合规的重要保证,也是防范和化解资金风险的坚实基础。如何健全和完善银行业金融机构的内部控制机制建设,进而增强其自身竞争能力、提升社会公信力、促进金融业健康发展,是当前形势下亟需探讨的重要课题。     

论农业银行合规风险的识别和管理

一.合规风险管理的核心合规是指银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致,如果银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险就是合规风险,强化经营管理行为的合规性就成为合规风险管理的核心内容。所称法律、规则和准则,是指适用于银行业经营活     

中国工商银行合规管理现状研究

合规风险,是指因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。为有效防范合规风险,商业银行必须开展合规管理工作,通过建立健全合规风险管理框架,实现对合规风险的有效识别和管理,确保依法合规经营。根据中国银监会的《商业银行合规风险管理指引》和巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行内部合     

保险公司分支机构内部审计存在的问题和建议

保险公司内部控制是防范风险的基础,作为内部监督的有效措施,内部审计是重要环节。中国内部审计协会认为,“内部审计是指组织内部的一种独立客观的监督和评价活动,它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现”。建立一个独立有效的内部审计体系,对分支机构的内控关键控制程序实施主动监督,及时发现其内控薄弱点,对保险公司整体实现合规、稳健发展至关重要。同时,通过加强内部审计监管,对保险公司分支机构内控水平做出准确客观地评价,也是保险监管部门建立风险防范长效机制的关键。     

操作风险管理与监管的稳健做法（一）—巴塞尔银行监管委员会（2003年2月）

金融服务的管制放松和全球化，加上日益先进的金融技术，正在使银行业务及其风险组合更为复杂。世界范围内显著操作损失事件不断发生，巴塞尔银行监管委员舍将之称为“操作风险”，并定义为“由于不当或失败的内部程序、人员和系统或国外部事件导致损失的风险”。虽然每家银行对操作风险管理的正确方法取决于一系列国素，包括其自身的规模和经验、业务的特性和复杂程度。但是，有一些因素，如董事合和高级管理层的明确战略和监督、健康的操作风险文化和内部控制文化、有效的内部报告和应急方案，对规模和业务范围不同的各类银行来说，都是建立有效的操作风险管理框架的关键方面。因此，巴塞尔银行监管委员会列出涉及有效管理与监管操作风险总体框架的一套原则，银行及监管当局可依据这些原则评估操作风险管理政策及做法。     

商业银行如何有效管理操作风险

操作风险是指由于不完善或失效的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的可能性。这一定义是巴塞尔委员会综合国际活跃银行管理实践的基础上在《新资本协议》中给出的。它既指出了操作风险生成的源头（内部控制流程、员工、自动化控制下的计算机系统或外部事件），又给出了它可能导致的后果（即造成损失）。纵观近年来中外企业尤其是商业银行因操作风险引致损失的事件，无一不是由上述原因而来并带来了巨额的经济损失及声誉损失。     

票据贴现业务的操作风险及化解对策

票据贴现业务操作风险是指在办理贴现过程中因工作人员不慎出现失误而造成的风险。最重大的操作风险在于内部控制及公司治理机制的失效，这种失效状态可能因对失误、欺诈未能及时作出反应而导致银行财务损失。     

从内控视角分析我国商业银行操作风险

操作风险已经得到我国商业银行的普遍关注,并且发现银行存在操作风险的大小在于内部控制的强弱。文章通过对操作风险和内部控制的现状入手,从内部控制的视角分析了我国商业银行操作风险的成因,主要是由于内部监管环节上的漏洞导致了操作风险事件的频频发生。     

我国商业银行内部控制的不足及建议

继巴林银行倒闭后,全球连续频繁的发生了多例巨额损失案件.大和银行、爱尔兰联合银行等因内部员工越权或私自交易遭致巨损,年初法兴银行交易欺诈案损失71.4亿美元又一次令人瞠目结舌.被公认为金融监管制度比较发达的国家,风险控制最为出色的银行尚且发生如此大的失误,放眼国内:广东中行的特大贪污案,黑龙江中行的票据诈骗案,邯郸农行金库被盗案等等,纷纷敲响了我国商业银行风险内控的警钟.     

国有商业银行的操作风险:表现、来源与内部控制

操作风险频发不利于国有商业银行的资本平稳运营和内部控制体系完善。但是,现有研究表明,商业银行的操作风险恰恰多衍生于内部控制缺陷与管理失范。由此,必须通过加强内部控制,打破操作风险的内生链条,方可稀释乃至消弭操作风险。具体来看,"硬手段"主要包括强化审计监督力度、提升内控决策执行力度,"软手段"主要是净化银行环境、提升银行文化品质,增强员工的职业道德感和法律素养,使他们能够"合规守法"地完成业务操作和经营活动,双管齐下方能有效增益我国国有银行操作风险的控制效率。     

中资银行合规风险管理机制建设研究（上）

与国际银行业相比,中资银行长期以来对合规、操作以及声誉等风险的重视程度不够,风险管理的有效性明显不足,导致部分中资银行相继发生了一些违规操作和违规经营问题及案件,根源在于银行内部合规风险管理机制的不完善。为此,中资银行亟需借鉴国际银行业合规风险管理机制的建设经验,从完善公司治理、培育良好合规文化、搭建合规风险管理框架、理顺合规部门组织架构和配套机制等方面,构建有效的合规风险管理机制。这是有效解决合规风险与操作风险问题及案件的一项重要治本之策。     

中资银行合规风险管理机制建设研究（下）

与国际银行业相比,中资银行长期以来对合规、操作以及声誉等风险的重视程度不够,风险管理的有效性明显不足,导致部分中资银行相继发生了一些违规操作和违规经营问题及案件,根源在于银行内部合规风险管理机制的不完善。为此,中资银行亟需借鉴国际银行业合规风险管理机制的建设经验,从完善公司治理、培育良好合规文化、搭建合规风险管理框架、理顺合规部门组织架构和配套机制等方面,构建有效的合规风险管理机制。这是有效解决合规风险与操作风险问题及案件的一项重要治本之策。     

银行合规风险防控重在管理过程控制

在大数据时代,银行高速发展,进入微利时期,以往高速增长带来的不良贷款、高管违规事件以及信用卡的违约事件如不加以控制,将危及银行自身的发展,这就需要银行加强自身合规风险的控制。本文作者根据日益复杂严峻的银行风险,指出银行合规风险控制的重点在管理过程的控制,充分认识到银行管理过程控制的重要性和紧迫性,并提出相对应的解决建议。