对贷款客户分类管理的探讨

目前，我国商业银行在贷款管理分类上通常有三种分类方法：一种是按照贷款到期日和贷款形态，将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆帐，简称“四级分类”；第二种是按照贷款到期偿还的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失，简称“五级分类”；     

农业银行贷款风险分类管理浅析

贷款风险分类管理是指银行根据贷款人最终偿还贷款本金和利息的能力。确定贷款遭受损失的风险程度。将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失的一种管理办法。因而。贷款的风险管理又称为贷款五级分类管理。施行贷款分类管理可有效克服采用“一逾两呆”分类方法在贷款质量监督和评估中的滞后性。按贷款分类结果来分析判断贷款质量的状况。     

贷款分类中“剪刀差”形成的原因和治理对策

我国商业银行目前根据风险管理的需要对贷款进行质量分类，但按《贷款通则》划分的“三项贷款”（逾期、呆滞、呆账）与按《贷款风险分类指导原则》划分的“后三类贷款”（次级、可疑、损失）之间有较大差额，形成不良贷款分类上的“剪刀差”。作者分析了这种“剪刀差”产生的根源，认为主要在于商业银行是否及时地识别了贷款的潜在风险，并指出“五级清分法”弹性过大，目前尚不具备普遍的操作性。作者还进一步分析了“后三类贷款”产生和积累的原因，包括实体经济方面的因素和银行自身的不足，特别提出要及时识别和防范那些确实存在但尚未实现的潜在风险。最后就压缩贷款分类中的“剪刀差”提出了相应的对策建议。     

BP神经网络在银行贷款分类中的应用

贷款五级分类制度是国际贷款风险分类的通行做法，它根据内在风险程度将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失。     

两种会计方法下贷款迁徙率的实证研究——基于15家上市银行2011-2012年报数据

运用距离分析和配对检验对比分析了15家上市银行银监会口径与贷款逐级迁徙分析法下的贷款迁徒率,实证检验了两种会计方法的优劣,结果表明贷款逐级迁徙法更符合实际情况,数据指标可信度强,实用价值高,预测值与实际值拟合效果更优.     

浅析贷款五级分类与贷款风险管理

贷款五级分类又称贷款风险分类，是指银行主要依据借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的风险程度，将贷款质量划分类正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理力法全面推行贷款质量五级分类管理．是我国为改善银行经营管理和加强金融监管进行的一项基础性政策建设，它将对商业银行贷款管理思想，管理方式的变革产生深远的影响，对商业银行防范和控制贷款风险、提高信贷资产质量发挥建设性作用。     

实施贷款五级分类管理对农信社改革经营的影响

贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。这种分类方法是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类。     

贷款五级分类知识讲座——第一讲 五级分类概述

贷款五级分类是信贷资产分类的方法之一。是指银行主要依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力、确定贷款遭受风险损失的程度、将贷款划分为正常、关注、次级,可疑和损失五类,以此作为提取呆账准备金的依据的一种贷款分类方法。     

对实行贷款质量五级分类管理的思考

贷款五级分类制度是根据内在风险程度将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良贷款。这种分类方法主要依据借款人的还款可能性，即最终偿还贷款本金和利息的可能性，确定贷款遭受损失的风险程度，以此来揭示贷款真实价值的过程和结果。     

试谈现金流量分析在贷款风险分类中的科学性

中国人民银行在对世界各国信贷资产分类做法进行比较研究的基础上,结合我国的实际情况,规定按风险程度,将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。目前,农业银行根据人民银行制定的《贷款风险分类指导原则｝｝,正逐步以现有的贷款进行风险分类,而对借款单位的现金流量分析则是目前贷款风险分类中一种比较科学的分析方法,为了更清楚地理解现金流量分析在贷款风险分类中的科学性,笔者认为有必要将现金流量表与财务状况变动表进行比较,从中揭示现金流量分析的直观性和科学性以及现金流量分析在贷款风险分类中的现实意义,同时对…     

贷款五级分类执行中存在的问题及政策建议

贷款五级分类法就是将贷款采用以风险以基础的分类方法，评估银行贷款质量，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。具体内容包括：正常：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还能力产生不利影响的因素。次级：     

从年报看七家银行贷款呆账准备金的管理

2001年，中国人民银行发出《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》，决定自2002年1月1日起，正式在中国银行业全面推行贷款风险分类管理。这一通知是确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法。同时要求商业银行在提取普通准备金以外，要按照五级分类的结果，根据每笔贷款损失的程度，逐笔提取相应的专项准备金。本文撷取了七家商业银行(四家上市银行与三家国有商业银行)2002年的年报资料，从不良贷款与贷款呆账准备金这两个角度来分析七家银行进行贷款管理的状况。这四家上市银行分别为中国民生银行、上海浦东发展银行、深圳发展银行及招商银行；三家国有商业银行分别为中国银行、中国建设银行及中国工商银行。     

区分行营业部实行贷款风险分类管理的问题研究

贷款风险分类管理，又称贷款五级分类管理，是指银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法。目前，贷款风险分类管理是商业银行早期防范和控制风险的有效途径，对加快建立现代银行制度，提高贷款质量，降低金融风险，具有很强的现实意义。     

贷款资产质量迁徙的统计与预测分析——基于湖北省法人金融机构贷款样本

本文利用湖北省法人机构贷款抽样样本,构建贷款资产质量迁徙矩阵,研究分析贷款质量迁徙的主要特征和趋势。在此基础上,运用马尔科夫模型,对贷款质量迁徙进行了预测,并对贷款质量迁徙现象作出了评论分析。     

从贷款五级分类看银行贷款风险管理

一、贷款五级分类管理的特征 贷款五级分类管理也即贷款风险分类管理,是指银行主要依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款遭受损失的风险程度,将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理办法.该方法建立在动态监测的基础上,通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析,判断贷款的实际损失程度,能更准确地识别贷款的内在风险,有效地跟踪贷款质量,及时发现贷款发放后出现的问题,便于银行及时采取措施,保全银行资产,提高信贷资产质量.     

基于马尔可夫链的银行信贷资金分析与预测

银行的信贷资金经营一直是银行的头等大事。从2002年起,我国各类商业银行全面推行贷款风险分类管理,即贷款五级分类。它是指商业银行主要依据借款人的还款能力,确定贷款遭受损失的风险程度。按照此风险程度将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。该方法建立在动态监测的基础上,通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析,判断贷款的实际损失程度。     

2002年商业银行改革热点透视

热点一:实行分类管理强化信息披露 长期以来,我国对信贷资产质量采用的是一逾两呆的分类方法.去年,央行正式发布<贷款风险分类指导原则>,决定自今年1月1日起,在中国银行业全面推行贷款风险分类管理.它根据银行收回贷款的可能性将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,并将后三类贷款视为不良贷款.五级分类能更准确地识别和显现贷款的潜在风险,及时跟踪贷款质量.     

商业银行信贷资产管理——中美银行贷款分类制度：比较与启示

从分类标准上，美国银行的掌握标准与国内做法不尽相同。首先，可疑类贷款的分类标准。中国人民银行《贷款风险分类指导原则》对可疑类贷款的定义是“借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失”。而美联储认为可疑类贷款作为次级类和损失类的“中间过渡状态”，存在“某些重要和合理并且可能增强贷款不确定性的因素”。     

实行贷款风险分类的难点及对策

一、难点按照有关规定，我国银行业将采用贷款风险分类方法，按风险程度将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失等五类。实行贷款风险分类，从目前我国银行业面临的实际情况看，还缺乏实行的充分条件和理想环境的支持，主要存在三个方面的难点。（一）内部环境一是银行...     

全面推行贷款五级分类管理存在的问题和对策

1988年以来,我国银行业的贷款一直采用财政部的规定,按期限划分为正常、逾期、呆滞、呆帐四个类别,通称"一逾两呆".为与国际惯例接轨,加快建立我国现代银行制度,自2002年起,中国人民银行开始在全国银行业全面推行贷款五级分类制度改革,即把贷款按其风险程度划分为正常、关注、次级、可疑和损失五种类别,称为贷款五级分类管理.本文试对贷款五级分类管理在实施过程中存在的一些问题和对策进行分析和探讨.