多管齐下标本兼治防微杜渐

2005年综合改革以来,农发行内控工作得到了高度重视和加强,但是,由于农发行长期专营收购资金封闭管理业务,多年来内控制度建设不系统,预防功能较弱。按照现代银行标准打造农发行,需加强内控制度建设,建立和完善切实可行,行之有效的内部控制机制是防范风险特别是道德风险,促进信     

以创建精品分行为契机，建立和完善农发行内控机制

广西农发行近年来为建立现代银行管理机制,积极创建"精晶分行",围绕建立新的内控机制,在提高经营管理水平方面做了许多尝试,本文在对广西农发行内控管理的实践和成效进行总结的基础上,对内控制度建设存在的问题及解决办法进行了探讨.     

现代企业制度下农发行构建内控机制的思考

近年来．农发行立足于自身业务特点，在实施以粮棉贷款封闭运行为核心的业务经营管理过程中．通过不断健全和完善各种制度，推进基层行规范化建设，积极开发和使用电子科技手段，对贷款实行信用评级和抵押担保．对粮棉库存实行台账和仓单管理．对回笼资金实行专户管理，加强内控稽核和廉政监察，已初步建立起具有农发行特色的内控机制，在防范和化解风险方面发挥着重要作用。但是，毋庸讳言，农发行现有的内控机制与现代银行的要求，     

基层金融机构反洗钱工作中的矛盾及解决策略

基层金融机构在开展反洗钱工作中,面临一些法律、技术、机制、管理等方面的难题,突出表现为四大矛盾.做好金融机构反洗钱工作需要健全法制,完善内控制度和工作机制,一要及早出台<反洗钱法>,为金融机构开展反洗钱工作提供法律保障;二要切实加强金融机构内控制度建设,健全防范洗钱犯罪工作机制;三要充分发挥反洗钱监管部门的职能作用,切实提高反洗钱工作水平;四要建立健全反洗钱工作的宣传和激励机制,营造全民反洗钱的工作格局.     

加强农村信用社内控机制建设的思路

(一)抓思想认识到位,打牢思想基础.各级人民银行和合作金融管理部门要强化对农村信用社广大干部职工的教育和引导,组织广大干部职工认真学习人总行<加强金融机构内部控制的指导原则>,帮助他们克服在内部管理和内控机制建设中存在的各种模糊认识,明确内控机制建设的指导思想以及当前形式下加强内控机制建设的重要性、必要性和紧迫性,强化内控意识和自律意识,不断提高干部职工自我控制和自我约束的自觉性.     

国有商业银行内部审计协助管理层实施《企业内部控制基本规范》探讨

本文依据内部审计职责.提出内部审计协助管理层实施<企业内部控制基本规范>、完善国有商业银行内控工作机制和风险管理的一些看法,指出国有商业银行内部审计要协助管理层做好<企业内部控制基本规范>的实施,必须处理好四个方面的关系.     

浅谈基层农发行内控机制建设

不久前，国务院在研究农发行工作时明确提出：“农发行要按照现代银行要求，加强内部管理，建立严格的内控机制，降低财务成本，提高效益，防范和化解风险。”由于受诸多因素影响，基层农发行内控建设目前存在“三难”。     

人民银行国库会计内控手段亟需改进

一、当前国库会计内部控制中的主要问题 (一)内控手段没计滞后于制度建设 近几年,人民银行一直把制度建没作为工作重点,不断健全完善会计内控制度.如:总行自2005年起陆续制定的<中国人民银行会计基本制度>、 <国库会计管理规定>、<国库资金风险管理办法>等,从不同角度具体规范了国库会计行为.     

当前基层人行内控机制建设中存在的问题及建议

<中国人民银行分支机构内部控制指引>颁布以来,人民银行各级分支机构大力推进内控机制建设,内控管理工作取得显著成效,制度执行力不断提高,为防范风险和有效履行中央银行职责发挥了积极作用.同时,基层人行在内控管理体制、制度建设和风险防范等方面还或多或少地存在着一些问题,值得引起关注和思考.     

发行支库安全管理要把好“四道防线”

一、内控制度是保证.俗话说,"没有规矩,不成方圆".建立有效的内控管理机制是防范和化解金融风险的有力保证.一是要加强完善内控制度.应根据<中国人民银行法>、<发行库管理办法>等一系列法律、法规、规章,本着操作性强、易落实的原则,对以往较为分散的管理制度进行整理、修改,制定切实可行比较系统完善的<货币发行内控制度>、<发行人员考核奖惩办法>和<岗位职责>等制度,制度应对每一道程序、每一项工作都要明确界定责任人,操作人员知道办理日常业务时应该先干什么,后干什么,才符合制度,使货币发行业务步入规范化、制度化和科学化的轨道.     

浅谈农发行内控机制建设现状及构思

一、农发行内控机制的现状(一)内控观念偏差。农发行以收购资金封闭管理为中心的各项工作，在一定程度上受内控观念的影响和支配。农发总行虽然在信贷、计划、财务、会计等方面制定了一系列操作规程，并不断加大垂直稽核力度，从不同方面加强内控制度建设，然而，在实际工作中，一些人总认为内控机制是各种规     

完善农发行内审机制发挥政策性监督职能

农发行完善内审机制是对“管理实施再管理”和由“内控制度进行再监督”的重要手段。     

完善农发行内控机制的思考

为确保农业政策性金融安全．控制和化解由业务经营的政策性和农业金融业务经营的脆弱性带来的风险，农业发展银行(以下简称农发行)逐步建立了一套加强内部管理，防止收购资金流失．防范和化解金融风险的内控制度本就农发行如何进一步建立和完善内控机制问题进行了调研．以期抛砖引玉     

农发行内控机制的构建

完善的内控机制是防范金融企业内部风险的有效手段,也是确保银行各项业务稳健运行的保障。农发行的业务拓展必须以有力的内部控制为基石,一旦失控必然导致蒙受损失的后果。农发行近年来出现了一些信贷风险和结算事故甚至其他经济案件,内控不足是主要原因之一。建立起一套系统、     

农发行内控合规管理存在的问题及对策

当前,农发行正按照银监会的统一部署,深入开展＂银行业内控和案件防范制度执行年＂活动,因此,探讨进一步加强内控和案防制度执行力建设,健全内控合规体系和案件防控机制,确保各项业务稳定健康发展显得尤为重要。     

强化内控制度建设是预防案件和腐败的关键

<正>近年来,金融系统案件得到一定遏制,但也呈现出数额大、牵涉面广、内部作案等趋势。综合分析任何一起案件无不与内控制度有关。因此,只有抓住内控制度这个源头,强化内控制度建设,健全完善各项制度,强化约束机制,突出对制度执行环节的追究力度,才能有效的预防腐败和各类案件的发生。一、农村信用社内控建设中存在的主要薄弱环节强化内控制度建设,必须查清症结所在,作到有的放矢,笔者在工作中发现目前基层农村信用社主要存在以下薄弱环节:(一)有法不依,执法不严,有章不循,无章可循的现象较为突出     

农发行改革与发展势在必行

随着粮棉市场化改革的不断深化，农业发展银行运行中的诸多阻滞因素困扰着其职能作用的发挥。因此，促进农发行改革与发展势在必行。加快职能定位、优化资金来源结构、完善经营手段、深化劳动人事制度改革、重构信贷风险防范体系、完善内控机制、依法规范农发行经营是促进农发行改革与发展的现实选择。     

影响农村信用社内控机制的因素及完善

制约农村信用社内控机制完善有诸多因素,如对内控机制缺乏全面的理解和认识、忽视对内控制度的贯彻执行、忽视对业务经营活动的监管、轻视综合控制等,针对这些问题,本文提出了树立正确的内控指导思想、建立业务部门监控机制、建立独立健全的稽核临督体系、完善会计监督管理机制、完善决策者权利制约机制以及建立风险监控机制、新业务和计算机风险控制机制、内控考核机制、自上而下的问责机制等完善农村信用社内控制机建设的建议.     

商业银行信息系统内控机制的建设

目前国内商业银行计算机信息系统均向大集中模式发展,信息系统内控机制建设已经成为银行内控建设的一个重要方面,信息系统内控机制是否完善决定了银行计算机信息系统能否正常运行.本文从二级分行科技人员的角度,探讨商业银行信息系统内控机制的建设.     

基层人民银行开展内部控制风险评价工作的建议

1.修改完善<中国人民银行分支机构内部控制指引>,建立<内部控制风险评价考核办法>.上级行应及时修改完善<中国人民银行分支机构内部控制指引>,对人民银行开展内控监督评价工作进行制度化、规范化.同时,出台<中国人民银行内部控制风险评价考核办法>,对监督评价的内容进行详细的规定,进行科学系统的规范引导.……