强监管下的资产负债管理

商业银行特别是中小银行应该向主动的,各业务条线统一的资产负债管理模式转型,全面加强表内外资产负债的统筹管理。2020年以来,面对新冠肺炎疫情冲击,以及经济、经营环境的快速变化,中国银行业紧密围绕国家战略部署,着力回归服务实体经济本源。在资产负债管理工作方面,注重调结构、补资本、稳息差、提效率,推动各类业务平稳有序发展。监管层面也出台了一系列规章制度,对资产、负债的规模、质量以及结构施加约束、管理,以促进商业银行全面提升资产负债管理能力,为银行长期稳健经营奠定基础。     

保险公司资产负债管理的风险监管

随着保险资金运用市场化改革不断提速,保险机构在资金运用方面将具备更大的自主性的同时,也将更多承担资产负债管理风险的责任当前,国内外宏观经济复杂多变,国内金融改革不断深入,保险行业自身也从高速增长进个相对平稳的发展阶段。面临这入了一个相对平稳的发展阶段。面临这些新的形势,加强保险公司资产负债管理,切实提高保险监管的针对性、科学性和有效性显得尤为重要。加强保险资产负债管理的监管背景2010年以前,我国没有出台专门的保险资产负债管理的监管法规。     

利用资产负债管理加强保险监管

目前,保险监管部门正在尝试从偿付能力与市场行为监管并重转为以偿付能力监管为主,并试图通过建立一套合适的监管指标和偿付能力计算来达到这一目的.但是,目前偿付能力额度以及偿付能力监管指标的计算只能反映以前的状况,是一个静态指标,而偿付能力变动则是一个动态发展的过程.     

保险资金运用监管要重视资产负债管理

监管部门正在尝试从偿付能力与市场行为监管并重转变为以偿付能力监管为主,并试图通过建立一套合适的监管指标和偿付能力计算来达到这一目的.但是,目前偿付能力额度以及偿付能力监管指标的计算只能反映以前的状况,是一个静态的指标,而偿付能力变化则是一个动态发展的过程.因此,我们认为更重要的是提高保险公司的自我约束能力.这就要求保险公司能对经营的风险有清楚的认识,能够建立资产负债管理的机制.而资产负债管理作为保险公司管理的一个有力工具,不仅应与偿付能力一样作为监管部门监管保险公司的起始点,以及制定资金运用政策的依据,同时也应该成为保险公司经营者的着眼点和市场评价保险公司的关注点.     

资产负债监管衍变与展望

正随着商业银行外部经营环境的发展变化,以及自身业务范围的不断拓展,资产负债管理逐渐成为商业银行开展内部治理的重要方式之一,其水平高低直接关系到现代商业银行的核心竞争力。从发展历史看,资产负债管理的理论和实践总体上经历了从资产或负债的单方管理转变为资产负债综合管理的进程。在我国,对商业银行资产负债的监管也经历了从对资产、负债单一的集中管理,发展到如今对资产负债全面风险进行监管。     

系统优化资产负债管理

随着综合化、国际化经营程度的提升,对资产负债表内外一体化,海内外一体化管理提出更高要求,资产负债管理能力亟待提升。新冠肺炎疫情冲击下商业银行面临着更为严峻的外部环境,银行管理者需要强化资产负债管理,前瞻思考,全局谋划,系统推进,实现发展规模、质量、效率、安全相统一。     

资产负债管理知识讲座——兼论交通银行的资产负债管理

第三节 建立资金、成本、收益和风险指标的分析指标体系 为了完善资产负债管理制度，增加自我调控的能力，应建立一套资金、成本、收益和风险的分析指标体系，以达到有效地组织资金和陡用资金，优化资产负债组合，获得良好经济效益的目的。一般可以确定以下一些指标。     

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第三节 安全性的原则 前节我们曾指出，银行的盈利来自于利差，来自于利息收入，盈利资产规模扩大可以使银行盈利增加。但是，这里有一个前提条件，就是银行无论怎样使用它的资金，无论为它的资金选择什么样的资产，都必须保证资金的安全，如果资金安全失去了保证，如贷款到期收不到本息，它不仅会吞噬掉银行全部利润，还会吃掉一部分甚至全部资金。     

资产负债管理知识讲座——兼论交通银行的资产负债管理

第二讲 社会主义综合性银行的经营目标 交通银行是一家以全民所有制为主体的股份制综合性银行，它与专业银行不同的地方是有两大变化；第一是经营目标的变化，就是从完成国家信贷计划的经营目标改变为在国家政策和计划的指导下以盈利性、安全性、流动性桕统一的经营目标，第二就是从经营上的吃大锅饭改变为自己要承担起经营风险。     

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五、程序控制。程序控制就是贷款、投资和外汇等业务必须按程序自我控制。 贷款的全过程包括计划、调查、审批、发放、管理等方面，必须按程序办事。因此，要求各行制定岗位责任制，三查制度，明确各级人员对上述各个环节、各个程序的责任范围、基本要求和相应权力，并逐步建立和完善以信贷员责任制为中心的信贷管理制度。     

浅谈资产负债管理

浅谈资产负债管理郑昭龄目前，工商银行正逐步向商业银行转变，在诸项改革举措中，信贷资金计划管理由＂实贷实存＂转向实行以流动性、盈利性、安全性为具体目标的资产负债管理，是银行资金运作机制的重要改革，作为一种综合性的资金管理方式，资产负债管理的实施，将会牵...     

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第三节 风险损失的控制 商业银行在经营上要完全避免风险是不可能的，那么商业银行为什么要进行这种风险活动呢？答案只有一个，就是为盈利。盈利和安全是商业银行经营上的一对矛盾，为盈利就不得不去冒风险，有风险又会影响盈利乃至亏损。因此西方商业银行在经营中要求在保证资金安全的前提下去获取利润，提出了不少控制风险损失的原则。     

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第一讲银行资产负债管理的发展历史 资产负债管理是西方商业银行根据银行资金运动的内在要求，提出的经营管理方法。资产负债管理对于银行全面考虑经营管理中各种因素和条件，提高经营效果有较大的作用。资产负债管理的理论和管理方法同任何一门科学一样，都有一个产生、发展和逐步形成均过程。     

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（续上期）这样，就可以把甲、乙两厂有关数据列成表（见表3—5）进行比较。从表3—5看，甲厂的预计销售收入11．25万元，与乙厂的11．4万元相差无几，贷款的效益似乎是一样的。     

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综合性银行贷款管理的目标包括合理使用资金、保障贷款安全、减少贷款风险、改善服务，提高效益。 一、贷款资产管理要建立以下的责任制度。1．信贷员责任制。信贷员要对所经办贷款本息的如期收回负全部责任，即对贷款的安全性负责。信贷员要认真对贷款进行“三查”和做好资料积累工作。     

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第四章 建立一个自我约束和自我控制的监控体系 综合性银行要达到前述的经营目标和落实风险防范措施，就必须有一套科学管理办法，以增强自我调控和应变能力。 第一节 自我控制制度 交通银行实行自主经营，自求平衡，独立核算，自负盈亏。这就要求各行任信贷业务上进行政策控制、计划控制、利率和汇率控制、比例控制和程序控制，以确保在贯彻国家方针政策和金融宏观控制的前提下，有效地运用资金，并保证资金的安全。     

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第二节 资产负债管理方法的演变 西方商业银行为了达到经营总方针的要求，不仅产生了三种理论而且还创造了一系列资产负债管理的方法。这类方法也是根据银行发展的各个历史时期的客观要求提出来的。按照资产负债管理理论的发展过程分为资产汇集法、资产分配法、差额管理法、管理科学法等。现按其产生先后，依次作些介绍。     

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第三节 建立资金、成本、收益和风险指标的分析指标体系 三、收益和风险的分析指标 （二）风险指标（续）