人民银行分支行反洗钱非现场监管工作存在的问题及建议

人民银行分支行反洗钱非现场监管工作始于2007年7月，这项工作的全面推开，填补了我国反洗钱基础性、日常性监管工作的空白。一年多来，通过不断加大反洗钱非现场监管工作力度，各地区反洗钱监管体系日渐完善，取得了一定的成效。但作为一项新生事物，这项工作还面临一些亟待解决的问题。     

财会制度改革与审计对策

从会计改革的核算模式和内容来看,新的会计制度的实施对审计的影响主要有两个方面:1.使审计监督更为重要。新的会计制度的颁布实施,使企业在资金的调度使用和会计事务处理方面都拥有更多的自主权。政府对企业的直接控制减少,为了保证企业合法经营,维护国家利益,政府将进一步增强宏观约束机制.审计监督作为国家调控经济的重要手段,必须强化而不能削弱。2.对现行的审计工作目标、重点以及定性依据等     

浅议集团企业财务控制模式的选择

当前,国有企业正在积极地进行资产重组,壮大企业规模,理顺产权关系,建立以资本为纽带的现代企业集团。集团企业的财会管理也随加强,而集团母公司的财务控制模式将直接影响财务管理的效果。集团企业财务控制模式按集中程度可分为集权型和分权型两种。“集”和“分”的焦点主要在于资金控制权、投资控制权、对外筹资权、资产处置权、收益分配权。集权与分权各有特点,各有利弊。集权与分权没有一成不变的固定模式,其模式的建立主要应从以下几个方面予以考虑。     

注册资金虚假问题不容忽视

注册资金虚假问题不容忽视□邢宏吴文禹王延军王新华注册资金是企业在开办时投入的并在工商行政管理部门注册的资本金。它是企业从事生产经营活动的基本条件，反映一个企业的经营实力和偿债能力。但在验资和年检过程中，发现目前注册资金的虚假现象比较突出。１９９６年，...     

审计队伍建设要坚持“高严细新实”

审计队伍建设要坚持“高严细新实”邢宏我在基层审计局担任局长已经７年多了，工作实践使我体会到，审计工作必须坚持以人为本，提高队伍素质是兴审、强审的大计。自１９９０年任职以来，我和党组一班人，坚持“高、严、细、新、实”五字工作方针，队伍整体素质明显提高，...     

抓机遇重质量全面搞好基建决算审计

抓机遇重质量全面搞好基建决算审计⊙邢宏吴文禹石洪军近年来，禹城市审计局坚持服务经济建设这一中心，以大局为重，从长远着眼，抓住机遇，注重质量，基建决算审计中成效显著，树立了良好形象。１９９５年以来，共完成审计项目８９个，审计工程决算值上亿元，审减额达千...     

反洗钱现场检查数据的信息化管理

在2003年初中国人民银行颁布的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（以下简称一个《规定》、两个《办法》）指导下，全国人民银行各分支行的反洗钱工作已全面展开。     

控制模式的选择浅议集团企业财务

当 前 ,国有企业正在积极地进行资产重组 ,壮大企业规模 ,理顺产权关系 ,建立以资本为纽带的现代企业集团。集团企业的财会管理也随之加强 ,而集团母公司的财务控制模式将直接影响财务管理的效果。集团企业财务控制模式按集中程度可分为集权型和分权型两种。“集”和“分”的焦点主要在于资金控制权、投资控制权、对外筹资权、资产处置权、收益分配权。集权与分权各有特点 ,各有利弊。集权与分权没有一成不变的固定模式 ,其模式的建立主要应从以下几个方面予以考虑。一、企业间资本关系和业务关系的基本特征。母子企业之间的资本关系特征是…