现金池模式下的集团内部资金集中管理探析

企业的可持续发展需要资金的保障,优化的资金管理有利于企业日常经营的规划与实施,促进企业形成良性循环的资金产业链。对于集团企业来说,其下属各子公司在企业资源和资金分配方面不可避免地存在竞争,这就要求集团要更加谨慎地配置和管理内部资金。现金池模式具有资金汇兑成本低、对外融资较低、资金分配效率高等优势,加之商业银行的支持,能够对集团企业、下属子公司、相关组织机构的现金进行高效地管理,符合我国集团企业的现实情况及其未来的发展策略。本文开头简述了现金池模式的涵义及优势,接着分析了现金池模式下的集团内部资金集中管理中常见的问题,并提出了具体的改善措施。