关于数字化转型与服务实体经济的思考

服务实体经济是国有商业银行的使命,数字化转型又代表着国有商业银行当下的发展方向,如何通过数字化转型提升自身经营管理能力、更好地服务实体经济是国有商业银行必须解决的重大课题。本文从分析实体经济领域金融数字化转型的特点和痛点入手,结合实践,以问题为导向,提出推动实体经济领域金融数字化转型的粗浅见解。     

转型发展:银行业服务实体经济的路径选择

银行业既依托于实体经济又服务于实体经济。当前银行业服务实体经济面临一些困难:企业有效信贷需求不足与资金需求量巨大令银行经营左右为难,化解过剩产能及处置"僵尸企业"给银行信贷风险防控带来新的压力;银行自身也存在银行业总资产增速下降、利润增长压力加大等问题。我国银行业应进一步整合组织架构,变革管理方式,实现转型发展,以顺应客户金融需求深刻变化所带来的挑战和经济"新常态"对银行业服务理念、服务能力、服务品质及发展方向提出的新要求。     

金融投资对实体经济的影响

鉴于目前金融市场环境的发展,实体经济更多地参与金融投资,取得了显著的经济效益,增加了实体经济的活力和收益.同时也出现了实体投资的资金被挤占和压缩的现状,增加了金融危机的风险.本文强调实体经济除了可以充分利用金融投资的便利,做好金融投资的风险控制,更应该针对性地发展主营业务,保护实体经济的核心竞争力,铸造坚实的经济基础.     

基于服务实体经济视角的银行数字化转型

近年来数字化金融转型广受业界青睐,被看成是金融高质量发展的必由之路,是提高金融竞争力、提升盈利能力的新的增长路径。本文从数字化金融服务实体经济角度探讨商业银行数字化转型面临的主要挑战,以及数字化金融的本质特征和战略性措施,提出商业银行数字化转型实施路径建议。     

服务实体经济与商业银行战略转型研究

自从年初温家宝总理在第四次全国金融工作会议上提出"坚持金融服务实体经济的本质要求"以来,银行业如何服务实体经济已经成为我国银行业及公众普遍关心的重大问题。在深入分析实体经济发展的重要性、金融与经济之间关系的基础上,笔者提出我国银行业应该从紧跟华尔街的金融机构自我膨胀的发展方式脱身,主动将自身发展规划融入国家发展战略,紧密围绕十二五规划确定的转变经济发展方式的主要任务,从解决当前实体经济融资方面存在的主要问题出发,在审慎控制风险的前提下,大力推进客户战略、产品战略、渠道战略和区域战略转型,优化金融资源配置方向、提高金融资源配置效率,从而真正回归到金融服务实体经济的本位,在促进实体经济发展的同时实现银行业自身发展方式转变。     

深化数字化转型 切实提升服务实体经济质效

中央经济工作会议强调,要加快推进金融体制改革,坚定不移地贯彻新发展理念,引导大银行服务重心下沉,推动中小银行聚焦主责主业。银保监会2020年全国工作会议进一步指出,要大力做好"六稳"相关工作,推动提升金融服务实体经济质效,引导资金更多投向重点领域和薄弱环节。在当前全球经济数字化与金融科技快速发展的背景下,商业银行要坚持稳中求进的工作总基调,坚持新发展理念,以深化数字化转型为抓手,切实提升服务实体经济的质效,助力全面建成小康社会圆满收官。     

商业银行提升服务实体经济能力的路径研究

近年来,商业银行回归本源,持续强化产品创新与金融服务供给,服务实体经济取得了一定成效。2022年,世纪疫情和百年变局相互交织,商业银行服务实体经济面临全新考验。本文在分析商业银行服务实体经济必要性的基础上,针对商业银行面临的机遇与挑战,从优化体制机制、强化重点投放、做好纾困解困等多维度探索了商业银行服务实体经济高质量发展的基本路径。     

数字经济时代商业银行数字化转型研究

数据是一种新型的生产要素,数据资产能成为一个企业、一个区域甚至是一个国家的核心竞争力。数字经济具有发展速度快、影响程度深和覆盖范围广等特点,已成为我国经济增长的新引擎。商业银行作为经济社会中重要的微观市场主体,其发展与数字经济息息相关,二者相互促进、相互影响。在数字经济时代,商业银行进行数字化转型十分有必要。对此,文章探讨数字经济的内涵,结合商业银行实际,深入分析数字经济时代商业银行数字化转型面临的挑战,提出数字经济时代推动商业银行数字化转型的建议。     

财务数字化转型对企业内部控制的影响和应对策略

通过分析财务数字化转型的内涵、特征、影响和对策等,指出财务数字化转型能够提高财务管理的效率、质量和价值,但同时也给内部控制带来了新的挑战。企业需要建立实时、全方位的数字安全监控和预警机制,深入开展内部控制数字化转型的顶层设计和规划,构建全流程、智能化的内部控制数字化监督体系,完善能够匹配数字化新形态的内部控制制度体系,加强内外部审计的信息化协同力度,并指明财务数字化转型后内部控制工作的注意事项。     

数字化转型对重污染企业绿色投资效率的影响

通过数字化转型提升重污染企业绿色投资效率是实现其绿色转型的新渠道，以2016—2020年我国沪深A股上市重污染企业数据为基础,分析数字化转型对重污染企业绿色投资效率的影响及机制。研究发现，数字化转型能够显著提高重污染企业的绿色投资效率，内生性和稳健性结果表明以上结论仍然成立。从作用机制看，数字化转型会通过改善信息不对称、降低代理成本、缓解外部融资约束提高重污染企业的绿色投资效率。异质性分析表明，数字化转型可以显著提高受到重点监控以及非国有、规模较大及反应型环境战略的重污染企业的绿色投资效率。研究结论丰富了数字化转型与重污染企业绿色投资效率的相关研究，也为如何提高重污染企业绿色投资效率提供了新的方向。     

科技赋能助力商业银行服务实体经济转型升级

"科技赋能、守正创新"成为当下金融企业谋变创新的关键词,商业银行作为国民经济命脉,其所提供的金融服务与人民生活息息相关,信息科技的快速发展在助推商业银行转型升级的同时也给其破解传统金融服务局限性问题、深化服务实体经济拓展了全新路径。     

数字化转型对企业价值的影响及其机制研究

数字技术正在全面融入经济社会的各领域和全过程，企业经营管理的数字化转型已是大势所趋。本文以2013—2020年的沪深A股上市公司为样本，构建中介效应模型，实证检验了数字化转型对企业价值的影响作用及其影响机制。研究表明，数字化转型能够显著提升企业价值。中介效应检验发现，数字化转型通过提升企业内部控制水平、降低融资成本两条作用路径提升企业价值。异质性检验发现，数字化转型在国有企业和大型企业中具有更明显的价值提升效应，而对非国有企业和中小企业则效果不明显。本文丰富了企业数字化转型的相关研究，有助于鼓励企业主动推进数字化转型，并为政府部门出台促进数字化建设、努力实现经济社会高质量发展提出相关政策建议。     

高校内部控制数字化转型建设路径研究

近年来,高校内部控制信息化建设面临发展不均衡、系统割裂和“信息孤岛”等问题,需要以数字化转型思维探索内部控制建设的新路径,助力高校治理能力和治理水平的提高。本文从高校内部控制建设信息流的传递需求入手,分析了内部控制建设数字化转型的路径,为高校内部控制建设提供了新的思路。     

金融保险业数字化转型要坚守服务实体经济发展本分

当前,全球数字经济发展持续深化,数字技术丰富发展了金融科技应用的领域。“金融+生态”对接数字中国的多元生态系统,快速兴起的新业态、新模式、新产品层出不穷,满足广大消费者需求、推动金融高效服务实体经济、防控金融风险、深化金融供给侧结构性改革、增强金融的竞争力。     

对商业银行数字化转型路径的思考与建议

银行业作为技术和数据聚集的行业，具有数字化转型的基础和优势，具备提升业务线上化和智能化能力的条件。商业银行数字化转型历时十余年，经历了线上化能力提升、数字化产品创新、数智化流程优化三个阶段，数字化转型涵盖范围也从“点”变革成“面”，由单点的业务数字化、流程线上化转变为前中后台一体化、全方位的数字化转型。商业银行在数字化转型过程中要以机制调优为驱动，从客户体验、客户画像、流程优化、架构转型四个维度，加快推进经营管理模式的数智化改革，打造与现代化经济体系相适应的数智银行。     

企业数字化转型对新质生产力的影响

通过对2011—2022年沪深A股上市企业进行研究,实证检验企业数字化转型如何影响新质生产力。结果显示,数字化转型对新质生产力具有显著的正向促进作用。机制层面,数字化转型主要通过两个渠道来提高新质生产力,一是从管理层面提高企业内部控制质量,二是从生产层面提高企业绿色技术创新。异质性结果表明,数字化转型提高企业新质生产力的作用效果在国有企业、高科技企业、非重污染企业以及东部地区企业更加明显。研究结论对数字化转型与新质生产力的相关研究起到了增量作用。     

数字化转型视角下数字金融对企业投资效率的影响效应分析

以2011—2021年沪深A股和中小板上市公司为样本,分析数字金融对企业投资效率的影响效应。研究结果表明：数字金融能够缓解企业的投资不足,但会加剧企业的投资过度,与A股上市公司相比,数字金融对中小板上市公司的影响程度更大;数字金融影响投资效率的内在机制为缓解企业融资约束,主要表现为提高企业的信贷可得性;数字金融对投资效率的影响主要体现在制造业、软件和信息技术服务业、生产和生活性服务业,数字金融对内控有效企业投资过度的影响不显著。因此,要大力推进数字金融的发展,优化农村地区数字金融环境和强化企业内部控制建设。     

数字化转型对制造企业绿色投资的影响——基于内外部资源协同视角

采用2011—2021年中国制造企业A股上市公司数据,基于内外部资源协同视角探讨了数字化转型对制造企业绿色投资的影响及作用路径。研究发现,数字化转型有效促进了制造企业的绿色投资,且可以通过促进内外部资源协同进而推动绿色投资。进一步分析发现,数字化转型主要促进了拥有高风险偏好管理者的企业及非重污染制造企业的绿色投资,对高数字基础设施水平地区的制造企业绿色投资产生的促进效应更大。     

数字化转型对企业税负的影响研究北大核心

当前,数字化转型已日益成为企业创新发展的新动能。相应地,经济税源的形式与范围理论上也得以拓展,但国内外实践表明,数字行业的平均有效税率远低于传统行业。为此,本文基于2010—2019年沪深A股上市公司数据,实证检验了数字化转型对企业税负的影响。研究发现,数字技术、经营流程与商业模式的数字化创新能力提升,是数字化转型影响企业税负的重要路径,且数字化转型对企业税负的影响随企业规模、地区互联网普及程度与数字普惠金融支持力度的上升而增强。本文为数字化转型对企业税负的影响提供了经验证据。因此,有必要对现行税制的基本要素进行适应性改革,以提升数字经济时代的征税效能与税制公平性。