对城市商业银行建立资本约束机制的思考

《商业银行资本充足率管理办法》已实施一年多,回顾商业银行一年来资本充足率达标的历程,总结商业银行资本约束机制建立的途径,这对于尚未建立该机制的商业银行以及现有资本约束机制的改善都有着重要意义。本文旨在通过分析我国商业银行资本约束机制的现状和模式,总结商业银行资本约束机制建立和完善的途径,为城市商业银行资本约束机制的建立和完善提供借鉴。     

按国际标准建设现代商业银行

资本约束是商业银行监管的要求，也是商业银行自身发展的要求。中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》（以下简称《新办法》）规定了商业银行资本充足率的最后达标期限，资本管理成为各家商业银行高度重视并积极解决的战略问题。商业银行不同于一般的企业，从事的是高风险的货币经营业务，既有追求高额利润、资本高回报的客观要求，也有控制风险、审慎经营的内在要求。这就要求银行的经营管理，要以资本充足率为核心，以资本约束银行的风险资产业务扩张；资本将成为风险资产增长的限制条件，不能再以市场份额和资产规模为标准。     

构建商业银行内生性风险资本管理体系的战略思考

新的《资本充足率管理办法》实施以来，我国在商业银行资本充足率管理方面取得了一定的成绩。但是，我们也看到，商业银行资本充足率水平普遍得以提高的背后更多依靠的是来自监管机构的外生的资本约束机制，而并非商业银行内生的风险资本管理作用的结果。鉴于外生的资本约束对于推动商业银行提高资本充足率的作用具有一定的局限性，转向自发主动的风险资本管理是商业银行的必然选择。根据我国商业银行风险资本管理的现状，本文提出从经营管理理念的转变、管理体制的转变和管理技术的转变等几个方面来培育和构建商业银行内生的风险资本管理体系。     

国有商业银行可持续发展与经济资本管理

经济资本管理是国际银行业先进的管理工具,是落实资本充足率监管要求、加强商业银行内部资本管理和风险管理的重要手段。随着我国银行业改革步伐的不断加快、资本监管力度的加大和《商业银行资本充足率管理办法》中规定的资本充足率达标最后时限的临近,国有商业银行就如何破解资本不足难题,有效防范经营管理风险,提高资本充足率等方面进行了有益的探索和研究。本文拟从经济资本管理的基本要求出发,就国有商业银行如何强化资本约束,以资本创造效益,以资本覆盖风险,以效益充实资本,实现商业银行的可持续发展进行探索。     

构建商业银行的内生性风险资本管理体系的战略思考

新的《资本充足率管理办法》实施以来,我国在商业银行资本充足率管理方面取得了一定的成绩。但是,我们也看到,商业银行资本充足率水平普遍得以提高的背后更多依靠的是来自监管机构的外生的资本约束机制,而并非商业银行内生的风险资本管理作用的结果。鉴于外生的资本约束对于推动商业银行提高资本充足率的作用具有一定的局限性,转向自发主动的风险资本管理是商业银行的必然选择。根据我国商业银行风险资本管理的现状,本文提出从经营管理理念的转变、管理体制的转变和管理技术的转变等几个方面来培育和构建商业银行内生的风险资本管理体系。     

以科学发展观促进均衡协调发展

为保障我国银行体系的稳健经营，推动商业银行改善经营管理，实现我国银行监管制度逐步与国际惯例接轨，银监会逐步加强了商业银行的资本充足率监管，并于2004年3月1日正式实施《商业银行资本充足率管理办法》。资本监管要求的提高和资本硬约束的强化，必将对商业银行的经营管理和未来发展带来深远影响，使得资本管理成为各家商业银行必须高度重视的问题，也使得经营模式转型成为各家商业银行的必然选择。     

农业银行实施经济资本管理的必要性及主要内容

我国银监会以巴塞尔资本协议为基础制定颁布了《商业银行资本充足率管理办法》，对商业银行提出了明确的资本充足率监管要求，这对银行的风险抵御能力和管理能力提出了更高的要求。经济资本管理是目前国际商业银行较先进的管理方法，国内的建设银行、工商银行、中国银行及其他一些股份制银行已经引入了经济资本管理。为了落实监管要求，逐步提高农业银行的资本充足率水平，保证各项业务加快有效发展，农总行也于2006年3月正式出台并实施了《经济资本管理办法》。为了增强全员的风险防范意识，提高管理能力，笔将经济资本管理的有关内容进行了梳理，供读学习参考。     

商业银行资本管理机制的建立与完善

从建立健全完善的金融风险防范机制看，外部监管的力量是十分有限和脆弱的，金融企业防范金融风险的立足点应该是内控体系和自我约束机制是否健全和有效，这同时也是外部监管的重要基础。自1988年“巴塞尔资本协议”推出以来，资本充足率成为了唯一的判断商业银行经营稳定性的全球化标准。随着巴塞尔协议的不断修改和完善，股东对资本回报率的期望日益提高，评级机构评审也要求商业银行必须具备一定的资本实力，这些内外部力量都促使商业银行越来越关注资本管理问题。     

商业银行资本充足率的现状分析

近年来，商业银行资本充足率逐年下降，2004年《商业银行资本充足率管理办法》颁布实施后，商业银行受到的资本约束效应日益显现。在此背景下，分析商业银行资本充足率及其影响对改善经营具有重要的现实意义。本文分析了上市银行资本充足率现状、成因、影响，据此提出提高资本充足率的对策建议，为商业银行的健康持续发展提供了思路。     

论商业银行资产增长约束机制构建与资本充足率提升

我国商业银行资本充足率低且呈现不断下降的趋势,原因在于没有建立起约束资产扩张的内在机制。提高商业银行资本充足率,不能片面依赖于在资本市场扩股增资,根本出路在于建立资产增长的内在约束机制。     

强化资本约束对商业银行的影响及应对策略

最低资本金要求是巴塞尔协议的核心内容，它要求商业银行在持续经营的全过程中，必须时时刻刻地将资本充足率保持在8％以上，并通过监管当局的监督检查和强调公开信息披露的市场纪律等外部手段增强资本的硬约束。最近颁布并实施的《商业银行资本充足率管理办法》体现了这种审慎监管的要求，其实质内涵就是，在强化资本约束的基础上，逐步化解我国银行业系统性的金融风险，保证商业银行实现健康、稳健和可持续的发展。     

国有商业银行开展全面资本管理的策略研究

近年来我国商业银行发展十分迅猛,然而《新巴塞尔资本协议》的颁布和我国《商业银行资本充足率管理办法》的出台,更加严格的资本监管标准使得我国国有商业银行普遍陷入资本不足的困境。解决这个困境的主要途径是国有商业银行必须建立有效的资本约束机制,开展全面的资本管理。一     

资本约束、风险管理与商业银行成长

基于资本必须覆盖风险命题的要求，银行的风险管理能力决定了银行的资本规模和资本的配置，银行资本管理实质上等价于风险管理，资本约束实质上就是风险约束。资本软约束是制约中国商业银行成长的主要障碍之一，但仅仅致力于资本充足率问题的解决并不能保证我国商业银行的可持续成长，风险约束是制约我国商业银行成长的瓶颈。只有从制度、技术和经营战略等方面入手，不断提高风险管理能力，建立以资本约束为核心的业务增长模式和资源配置方式，尽快实现成长模式由资金约束到资本约束的转变，中国商业银行才能在效益、质量和规模协调发展的基础上实现持续成长。     

以资本监管制度强化为契机 大力提高银行风险管理水平

《商业银行资本充足率管理办法》(以下简称《办法》)的主要目标是通过提高资本监管制度的审慎性和完备性，缩小与国际标准的差距，强化商业银行资产扩张的约束机制，促使商业银行多渠道筹集资本，增强银行体系抵御风险的能力。《办法》沿用了1988年资本协议的资本充足率计算方法，不可避免地带有1988年资本协议固有的弱点，商业银行如果完全照搬《办法》确定资产结构特别是贷款结构，在一定程度上会导     

银监会加强商业银行资本管理

2012年6月8日,中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法(试行)》(下称《资本办法》),定于2013年1月1日起实施,要求商业银行在2018年底前达到规定的资本充足率监管要求。为推动其平稳实施,中国银监会又于2012年11月发布《关于实施〈商业银行资本管理办法(试行)〉过渡期安排相关事项的通知》(下称《通知》),明确在过渡期内资本充足率监管的有关问题。《资本办法》是在2004年《商业银行资本充足率管理办法》     

理性经营突破约束“瓶颈”

日趋收紧的资本约束“瓶颈”是商业银行不可回避的难题。从监管部门看，银监会颁布实施《商业银行资本充足率管理办法》后，对国内商业银行提出了明确的三年“达标”要求及约束办法。从银行股东看，作为投资者，股东在进行投资决策时，首先考虑的是投资收益率和机会成本。     

新巴塞尔协议与我国商业银行风险管理

新巴塞尔协议区别于旧协议的核心之处在于:最低资本要求,资本充足性的监管约束与市场约束;对商业银行风险管理的资本充足率、计量方法、信息披露提出了新要求。鉴于我国银行业的现状,我国商业银行风险管理应该通过综合改革提高资本充足率,应从信用风险管理逐步转向全面风险管理。     

以经济资本管理推动银行资本节约型发展

经济资本管理的核心就是在银行内部建立资本约束机制,以资本约束风险资产的增长,有效控制银行的总体风险,使经济资本与监管资本保持协调平衡,确保资本充足率水平达到监管要求     

强化资本管理推动银行稳健发展

《商业银行资本充足率管理办法》，是我国金融监管部门和商业银行应对入世和经济金融全球化的重要举措，对我国银行业的改革发展具有重大的意义。在有效实施资本监管的框架内，如何完善资本充足率自我实现机制，实现持续稳健的高质量发展是商业银行目前要面对的问题。     

资本约束条件下股份制商业银行的发展模式探析

2004年3月1日,我国《商业银行资本充足率管理办法》正式开始实施,标志着我国商业银行正式进入资本约束时代。本文就股份制商业银行在资本约束下的经营理念、企业文化、经营策略等方面的问题进行了简要分析。