我国离岸金融监管法律制度存在的问题与对策

<正>一、目前我国离岸金融监管法律制度存在的问题首先,对参与离岸银行业务的主体范围界定过窄,造成内资、外资金融机构不平等的待遇。《离岸银行业务管理办法》(以下简称《管理办法》)及《离岸银行业务管理办法实施细则》(以下简称《实施细则》)中允许从事离岸银行业务的金融机构范围均未包括外资银行,2006年颁布的《外资银行行政     

出口收入存放境外答疑(一)

1.《货物贸易出口收入存放境外管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)第二十二条中"依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行"是否包括境内外资银行?答:依据《暂行办法》有关规定,依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部视同境外银行,适用《暂行办法》。对于依法取得离岸银行业务经营资格但没有离岸业务部的境内银行不适用《暂行办法》。     

现行银行结算帐户管理制度的主要缺陷及完善对策

2003年以来,中国人民银行相继颁发了<人民币银行结算账户管理办法>(以下简称<办法>)、<人民币银行结算账户管理办法实施细则>,奠定了银行结算账户管理的制度基础.     

我国对外资银行监管的现状及缺陷分析

我国对外资银行监管已走过了十几年的历程,截至2003年4月以前,我国对外资银行的监管职能是由中国人民银行负责实施,此后,为进一步明确职责,提高监管效率,国务院决定成立中国银行业监督管理委员会,专门行使对金融机构的监管职能,其中也包括对外资金融机构的监管。在监管法律法规上,现行的监管法规主要有2002年2月1日起实施的《中华人民共和国外资金融机构管理条例》(以下简称《条例》)、《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》(以下简称《实施细则》,2004年7月修订)以及《外资金融机构驻华代表机构管理办法》(2002年7月18日起实施)…     

客户身份识别中存在的问题及其对策

长期以来,我国银行业金融机构缺乏鉴别身份证明文件真伪的能力和条件,相关监管规则也未对银行业金融机构客户身份识别的要求作出统一规定.<反洗钱法>和<金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法>(以下简称<管理办法>)等法律法规的颁布实施和公民身份联网核查系统的建立运行已满两年,这使得金融机构对客户身份的识别有了可靠依据,技术手段也相应提高.但在运行中仍存在一些问题,需要银行业金融机构尽快予以解决.     

非居民外汇账户管理政策整合探讨

目前,非居民外汇账户管理政策较为分散,散布于多项外汇管理法规中。这些法规包括：《离岸银行业务管理办法》（下称《办法》）、《离岸银行业务管理办法实施细则》（下称《细则》）、《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（下称《通知》）和《个人外汇管理办法》等,     

危机后中资银行私人银行业务的比较研究

在过去的两三年中,有近20家中外资银行在国内开展私人银行业务,发展速度极为可观.然而,蔓延全球的金融危机却对私人银行业务的规模和利润造成了严重的冲击.2008年.波士顿咨询公司(BCG)发布的<2008年全球财富报告——动荡时期的财富机会>报告称.大部分金融机构还未充分利用金融危机带来的各种机遇,并认为金融危机将是中资银行发力私人银行业务的大好机会.     

加强央行保密工作的几点思考

2001年1月1日,由中国人民银行总行保密委员会制定的<中国人民银行国家秘密范围和管理规定>(以下简称<规定>)及<中国人民银行国家秘密保密期限一览表>(以下简称<一览表>)正式生效,对人民银行监管和服务活动中所涉及国家秘密的范围和管理办法作了明确的阐述,并确定了保密等级和期限.     

当前基层开展反洗钱工作存在的问题及政策建议

2003年1月,人民银行颁布了<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额和可疑支付交易报告管理办法>、<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>(以下简称"一个规定二个办法"),这三个反洗钱规章出台后,广西某辖区各金融机构认真贯彻落实,各金融机构成立了反洗钱工作领导小组,指定相关的部门和人员负责反洗钱工作,组织有关人员进行培训,建立反洗钱规章制度、操作规程和岗位责任制,向当地的人民银行、外汇管理局分支机构报送有关的报表及资料等.但是当前基层银行在反洗钱工作中还有一些问题亟待解决.     

建行LINUX应用取得阶段成果

为完善外汇领域反洗钱法制建设，加大外汇领域反洗钱工作力度，国家外汇管理局近日发布并实施《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则》(以下简称《实施细则》)，进一步规范金融机构大额和可疑外汇资金交易报告行为。     

学习贯彻反洗钱有关法律规定 依法保障金融业安全稳健运行

2003年3月1日,中国人民银行正式颁布实施<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额和可疑支付交易报告管理办法>及<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>(简称"一个<规定>和两个<办法>").     

《金融机构撤销条例》实施中需完善的法律问题

<金融机构撤销条例>(以下简称<撤销条例>)颁布实施以来,各地金融机构,尤其是城市信用社等中小金融机构在市场退出方面开始步入法制化轨道.<撤销条例>的实施对于保护存款人尤其是储蓄存款人的利益,防范和化解金融风险,维护社会稳定,保护国家金融和经济安全,促进我国金融业健康、稳定运行,具有十分重要的意义.但是,在具体实践中,由于<撤销条例>的有关条文较为抽象,一些具体问题尚需出台实施细则进一步予以完善和明确.     

中国人民银行行政处罚程序规定中国人民银行行政复议办法

为规范中国人民银行的行政处罚行为和行政复议行为,维护金融机构、其他单位和个人的合法权益,中国人民银行制定了<中国人民银行行政处罚程序规定>(以下简称"规定")和<中国人民银行行政复议办法>(以下简称"办法"),于2001年2月1日发布施行.     

固定资产贷款管理新政与商业银行应对之策

为进一步严格执行放贷条件,规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为,加强固定资产贷款审慎经营管理,促进固定资产贷款业务健康发展,银监会于2009年7月发布了<固定资产贷款管理暂行办法>(以下简称<办法>,本文就该<办法>出台的背景、作用以及商业银行应注意的问题谈几点粗浅看法,以期商业银行正确适用固定资产贷款管理新规定.     

求解中国消费金融公司

5月12日,中国银监会推出<消费金融公司试点管理办法(征求意见稿)>(以下简称"办法")宣布,将在北京、天津、上海、成都四个城市开设专注于居民个人消费贷款业务的消费金融公司.这个在西方市场经济中已经存在400年之久,而在我国仍是新鲜事物的金融机构,即将登场亮相.     

争议与解决:土地增值税利息扣除

<土地增值税暂行条例实施细则>(以下简称((实施细则>)第七条规定,房地产开发费用是指与房地产开发项目有关的销售费用、管理费用、财务费用.对于财务费用中的利息支出,凡能够按转让房地产项目计算分摊并提供金融机构证明的,允许据实扣除,但最高不能超过按商业银行同类同期贷款利率计算的金额.其他房地产开发费用,按取得土地使用权所支付的金额(以下简称土地成本)和房地产开发成本金额之和的5%以内计算扣除.凡不能按转让房地产项目计算分摊利息支出或不能提供金融机构证明的,房地产开发费用按土地成本和房地产开发成本金额之和的10%以内计算扣除.     

国家外汇管理局关于2005年境内外资银行短期外债指标核定工作的通知

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，外汇管理部、深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：根据《境内外资银行外债管理办法》(以下简称《办法》)，现就2005年度境内外资银行(以下简称“外资银行”)短期外债指标核定工作的有关问题通知如下：     

金融机构收缴假币中应注意的事项

银行业金融机构(以下简称金融机构)足经营货币的特殊企业,其在取得货币经营权的同时,被赋予了收缴假币的法定权力和义务.各银行业金融机构按照<中华人民共和国人民币管理条例>、 <中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法>的规定,对发现的假币进行了收缴,为堵截假币的流通作出了积极的贡献.假币的收缴,直接涉及到公众的利益,各金融机构在履行法定权利的同时,为切实维护货币持有人的合法权益,要做到行为合法,程序合规.对发现假币的收缴行为,要按照<四川省银行业金融机构假币收缴程序操作指引>的规定,认真执行,同时要汴意以下事项:     

新时期我国税收征管的法律基石--学习新《税收征管法》及其《实施细则》的体会

2001年5月1日实施的<中华人民共和国税收征收管理法>和2002年10月1 5日实施的<中华人民共和国税收征收管理法实施细则>(以下简称新<税收征管法>及其<实施细则>)是21世纪新形势下税收征管的强大武器.     

我国开放外资银行人民币业务的政策选择问题探讨

在华外资银行经营人民币业务是我国金融业不可缺少的组成部分,批准和扩大外资银行试点经营人民币业务也是我国金融对外开放的重要内容之一.自1996年12月,中国人民银行颁布了<上海浦东外资金融机构试点经营人民币业务暂行管理办法>,批准了在上海浦东的9家外资银行经营人民币业务,揭开了我国对外资银行开放经营本币业务的序幕.经过三年多的试点,外资银行人民币业务进展比较顺利,市场反映良好,试点外资银行数目不断增加,目前已有32家外资银行获得批准经营人民币业务,同时经营地域范围和业务范围也不断扩大.