切勿“大意失荆州”——提示信用证的不符点

信用证是当前国际贸易业务中运用较广的一种结算方式。信用证实际上就是银行有条件的付款承诺,只要受益人提交了符合信用证条款的单据,开证行或其指定的银行必须向受益人付款。由于信用证下开证行承担第一性的付款责任,且付款的前提是相符交单。那么,相符我单将关系到信用证能否最终顺利承付。但在国际贸易实务中,不符单据往往多于相符单据。“不符点”成为国际贸易进行信用证结算最为常见的词汇,也是国际贸易交往中诸多“陷阱”之所在。     

谈进口押汇业务中押汇协议的弊端

进口押汇业务是指信用证开证行在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售货物后再收回该货款的融资活动。它是信用证开证行对开证申请人(进口商)的一种短期资金融通，期限一般为一至三个月。进口押汇业务的一般操作流程为：进口商提出押汇申请，开证行审查进口商的资信情况确定押汇金额；双方签订进口押汇协议；开证行对外付款；开证行凭信托收据向进口商交付单据；进口商凭单据提货及销售货物；进口商归还贷款本息，换回信托收据。     

浅谈新的国际贸易环境下信用证业务风险控制

信用证是商业银行根据申请人（进口商）的要求,向受益人（出口人）开立的一种有条件的书面付款保证,即开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定单据的条件下,向受益人或其指定人履行付款的责任。因而,信用证结算是依据银行信用进行的,对进出口双方来讲都具有安全保证,是一种风险较小的结算方式,是目前商业银行国际业务中最主要的业务品种。     

三刻拍案惊奇——“历时十年”纷扰间

这起贸易纠纷诉讼，历时长达10年，几经波折，最终定案，但教训是深刻的。银行应明晰，开证行的付款责任是自开出信用证即开始生效的。一旦指定银行议付了信用证项下相符单据并将全套单据寄至开证行，开证行的付款责任将不可推卸。     

对信用证项下垫款的管理亟待完善

信用证项下垫款是指银行应进口商要求开出信用证，在收到国外银行寄来的单据要求付汇时，由于进口商存款及保证金不足，不能按时对外支付，而由在信用证结算业务中承担第一付款责任的开证银行被动垫款的业务。     

国内信用证发展策略探析

国内信用证是开证行根据申请人要求向受益人开立,在一定期限内,凭符合信用证条款的单据,在指定地点对其进行支付的付款承诺。它是服务国内贸易的一种新型结算方式,有机结合了银行信用     

制裁合规的矛盾

银行国际结算业务要跳出单纯的单证相符的观念,站在法律的高度审视业务是否合法合规。信用证的独立抽象性原则是信用证制度的灵魂。按照这一原则,信用证虽然源于基础交易合同,但是却独立于基础交易合同;开证行的付款责任基于单据相符,而不是货物合格。因此,银行的职责就是审核单据一致性,而无需关注基础交易。     

防止信用证垫款和诈骗的两点建议

银行的信用证业务是国际结算业务的重要组成部分，而所谓信用证即是指银行有条件的付款承诺。这种“有条件”是指企业申请开证时，必须向开证行提供买卖合同，开证行在出口方提供贸易单据、提货单等足以证明买卖双方具有真实商品交易的文件资料后方可承诺对外付款。在当前大量开展信用证业务时，如何防范金融风险，防止信用证垫款的发生，     

审单义务引发的离奇案

信用证,归根结底,是一纸开证行凭单付款的承诺。开证行付款的依据是相符交单,这基于对交单的审核,以确认所交单据是否符合银行事先在信用证承诺中的内容。     

要重视信用证开证时机的选择

信用证是银行根据进口商提出的申请,向出口商开具保证付款凭证的一种结算方式。它的特点是出口商接到银行开具的信用证后,才办理发货手续。此时,开证银行承担了按规定条件保证付款的责任,使货款结算业务发生违约的可能性减小到最低程度。这是当前国际贸易中常用的结算方式。 随着我国对外开放政策和外向型经济的发展,进出口贸易大幅度增长,国内不少“三资”企业和大中型企业都需要从国外进口原材料、零部件以及设备等,应国外出口商的要求,也都采用了即期限单信用证结算方式。其结汇方式有:(1)单据经开证行审单后即自动划款;     

时间，只早不晚才好——两起典型的信用证结算案例分析——“花钱”买来的教训——出口信用证项下寄单延误被拒付案例分析

信用证结算是当前国际贸易结算中最重要、最常用，也是最安全的结算方式。只要做到符合国际惯例，单单相符、单证相符，就可获得开证行的第一性付款保证。但这种结算方式时效性也非常强，如果由于时间因素的客观原因造成开证行拒付，信用证结算方式也就失去了意义。     

远期信用证的风险与防范

远期信用证的风险与防范哈明宣远期信用证是指开证行或其指定付款行收到符合信用证条款的单据后,根据信用证规定付款期限到期才付款的信用证。远期信用证作为出口方对进口方的一种较常用的融资方式,已开始被我国的进口商日益频繁地采用。目前,在远期信用证的使用中存在...     

进口信用证项下提货担保业务风险商榷

在进口信用证结算方式下，如果信用证项下要求的单据包括全套提单，当正本单据尚未收到而货物已到港时，为避免昂贵的仓储费用，进口商可以向开证行申请出具以承运人为受益人的提货担保。承运人凭提货担保向进口商先行交付货物，待信用证项下单据收到后，再以正本提单换回提货担保。     

开立进口信用证业务中保证金账户管理的若干问题探讨

信用证是开证银行的一种对外承诺，在信用证开立后，开证行对外承担第一位的有条件付款责任，只要受益人提交的单据做到单证相符、单单一致，不论客户是否同意付款，开证行必须对外付款。为了避免客户信用风险造成银行垫款的风险，在开立进口信用证时，根据客户的信誉状况、财务状况、进口业务的具体情况等因素，客户必须存入相应比例的保证金，作为进口开证业务的担保资金。为了实现保证金的担保作用，银行对保证金账户制定了专门的管理办法来确保保证金的安全和充足。     

开证行开立国内信用证业务的风险与防范

开证行开立国内信用证业务的风险与防范罗雪梅信用证是国际贸易活动中的一种主要结算方式,在加强银行对买方付款的监督、抑制企业间货款拖欠以及国际贸易的资金清偿中发挥着一定的作用。但是由于信用证是独立于买卖合同之外的自主性合同,开证行具有第一性的付款责任,只...     

探讨信用证支付方式下进口人与开证行合谋之可能性

一、关于信用证信用证是由银行依照客户的要求和指示,开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证方式有三个特点:一是信用证不依附于买卖合同,具有独立性。二是信用证属于纯单据业务,凭单付款,不以货物为准。只要单据相符,开证行就应无条件付款。由于银行从事的是金融业务,银行不     

国内信用证在推广应用中的难点及建议

在商品贸易中，买方希望卖方能按时交货，并能在付款时确认货物是否与合同一致．并且在资金周转紧张时得到银行的信贷融资；卖方则希望在货物出运以后能保证货款的回笼并能获得银行融资。而信用证恰好具备以上作用，可以适合贸易双方和银行控制风险的需求，同时也能较好地避免现有票据结算中的风险。但也存在风险和不足：如开证行可能借口单证不符，无理拒付：卖方可能以坏货、假货、假单据进行诈骗等。在我国．国内信用证作为一种结算方式，以前就曾经实行过。可是因为其不适应国内各项经济业务发展的需要．     

进口远期信用证风险及其防范探析

在国际贸易结算中，因为信用证业务，有银行信誉作为担保，所以受到进出口商的青睐，信用证以其不可替代的优势成为国际贸易中最为重要的结算方式之一。近年来，在进口开证业务中，远期信用证因付款期限较长而受到进口企业的追捧，开证数量逐年上升，在国际贸易中发挥着越来越大的作用。但远期信用证的付款时间是在进口商提货后的某一个时间，开证行不可能要求进口商交存100％保证金后再放单，所以一旦对外承兑，既失去了对物权的控制，也失去了拒付的权利。     

防范信用证欺诈风险之我见

信用证欺诈是指信用证受益人利用信用证的独立抽象性原则和单据交易原则 (即《ＵＣＰ5 0 0》所确立的信用证是独立于其所基于的商务合同之外的自足的法律文件 ,银行只审核单据而对单据所代表的货物或服务不负责任 )所带来的弊端 ,伪造与信用证要求相符的单据 ,或装运与单据描述不符的假冒、伪劣货物而骗取银行资金的行为。信用证机制被认为是国际商业界的天才创造 ,它保持了信用证的流通性。对受益人而言 ,信用证与现金几乎毫无二致。开证行向受益人开出信用证就等于把现金放到受益人的口袋里 ,开证行的付款是终局性的 ,不得行使追索权和抵…     

国际结算中信用证方式的特点及审查

信用证,指开证行根据申请人(进口商)的要求,向受益人(出口商)开立的在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款,即期或在一个可以确定的将来日期,支付一定金额的书面承诺。简言之,信用证是一种有条件的银行付款承诺,其作用类似于银行