经济全球化条件下中国银行业竞争力问题研究

一、中国银行业竞争力的现状 1、安全能力因素 银行的安全性是体现银行业竞争力的基础.一般地,可以用资本充足率、不良资产率、呆帐准备金率和风险管理工具多样性等指标来评价. 银行的资本充足率是评价银行安全性的最重要的指标,1988年巴塞尔协议要求各国银行的资本充足率达到8%,新巴塞尔协议的要求更高.     

贷款损失拨备规则与银行顺周期行为——基于西班牙动态拨备规则的分析

不健全的拨备规则可能加剧银行的顺周期行为,危机后建立微观反周期机制的途径之一就是改革拨备规则.本文通过对西班牙动态拨备系统的经验分析表明,动态拨备规则虽不能消除商业银行的顺周期行为,但其较好地解决了拨备的充足性及其"旱涝保收"问题.提高了银行系统抵御风险的缓冲能力.随着银行业市场化改革的深入,我国应借鉴西班牙动态拨备经验,进一步完善我国的银行业拨备制度,提高国内银行的风险管理和抵御风险冲击能力.     

拨备:银行业改革的下一场战役

5月24日，在第八届中国北京科博会中国经济高峰会上，中国人民银行行长周小川说，银行改革是否能够取得成功，不良资产今后会不会再大规模产生，是银行业改革面临的一个重大考验。但即便是在管理和信贷文化非常健全的制度下，也会有较小比例的信贷和资产会产生风险，因此消化不良资产的能力，也就是通过拨备、核销的手段来消化不良资产，就变成一个非常重要的问题。从这个角度看，拨备制度是银行业改革的一个关键环节和核心内容。     

银行资产损失拨备制度改革的若干思考

中国人民银行行长周小川目前指出,建立良好的拨备制度是中国银行业改革的关键环节和核心内容。本文从拨备的依据、范围、方法、原理、频率、用途等角度,分析中外拨备制度之间存在的差距,并结合国内银行实践,初步提出若干探索和改革方向,包括引入国际准则,建立拨备系统,减值贷款逐笔实时拨备,非减值贷款定期整体评估,将拨备纳入管理体系,加大拨备税前扣除比例等。     

完善会计拨备制度推动商业银行发展

银行拨备制度是指商业银行在经营管理活动中为冲销各种资产损失而提取准备资金的制度,它包括呆账准备金的计提、管理、使用规定以及相应的财税政策和会计处理规范。随着我国银行业全面对外开放和市场化运营程度的提高,实事求是地审视、健全银行拨备制度,不仅有利于强化风险监管、促进银行业稳健发展,     

数字经济

2008年,在国际金融危机的严峻形势下,我国中小商业银行各项业务实现平稳较快发展。截至2008年年末．中小商业银行资本充足率全部达标,其中：股份制商业银行平均资本充足率达到10．5％,城市商业银行平均资本充足率达到13％。贷款损失拨备覆盖率大幅提高,2008年年末．股份制商业银行拨备覆盖率达到了169％,城市商业银行贷款损失拨备覆盖率也达到114％。不良贷款率降至历史新低．2008年年末．中小商业银行不良贷款率降至17％,其中：股份制商业银行不良贷款率降至135％．城市商业银行不良贷款率降至23％,均为历史最好水平。     

数字经济

2008年中小商业银行业务发展情况2008年,在国际金融危机的严峻形势下,我国中小商业银行各项业务实现平稳较快发展。截至2008年年末,中小商业银行资本充足率全部达标,其中:股份制商业银行平均资本充足率达到10.5%,城市商业银行平均资本充足率达到13%。贷款损失拨备覆盖率大幅提高,2008年年末,股份制商业银行拨备覆盖率达到了169%,城市商业银行贷款损失拨备覆盖率也达到114%。不良贷款率降至历史新低,2008年年末,中小商业银行不良贷款率降至1.7%,其中:股份制商业银行不良贷款率降至1.35%,城市商业银行不良贷款率降至2.3%,均为历史最好水平。数据来源:中国银行业监督管理委员会)     

我国商业银行不良资产证券化模式研究

目前,我国商业银行不良资产管理已从零容忍颠覆性地转变为直面2%左右不良率的现实。对此,商业银行除依靠核销、打包出售等传统手段外,还需利用最有效的市场化手段,即不良资产证券化进行化解。不良资产证券化不仅可分散和转移商业银行的经营风险,降低不良资产所提取的风险拨备和资本占用,提高信贷资金的流动性和核心资本充足率,还可促进中间业务的发展,转变银行经营模式。商业银行可参照国外经验,按单家银行、规模联合、区域联合或与国际化金融机构合作设立特殊机构(SPV)等形式进行出售型不良资产证券化。     

创新机制 以市场化手段降低银行不良资产

一、盘活存量——创新不良资产处置机制．提高不良资产处置率 （一）建立银行不良资产一级批发市场，提高透明度，扩宽处置渠道。长期以来，我国银行业不良贷款主要是靠自己清收，后来罔家成立了金融资产管理公司。随着银行改革的不断深入．国家注资剥离不良资产的可能性已不存在。在银行自己清收成本大、效率低的情况下，创新处置机制，建立统一规范的银行不良资产一级批发市场就成为一种理想的选择。银行将不良资产的债权、     

我国商业银行不良资产的现状与治理对策

不良资产问题是困扰全球银行业的一个难题.事实上,不良资产问题是商业银行经营发展中不可避免的时常要遇到的问题,许多国家为化解银行不良资产进行了长期、艰苦的探索.当前,我国的银行业同样面临着不良资产比例过高、处置艰难的障碍.由于不良资产问题事关金融体系的稳定,事关国家经济的发展和社会稳定,而且极大地制约了银行的信贷投放能力和积极性,因此,面对不良资产形成与处置中的困难与问题,从研究不良资产在制度、法律、社会信用及银行自身的组织及管理机制出发,探索符合我国国情的银行不良资产的化解途径和办法,具有十分重要的现实意义.     

我国银行业不良资产问题研究

本文对我国银行业的不良资产基本状况和严峻形势做了概括性的描述,并从银行业的基本功能角度出发,通过剖析一个较为普遍的国有独资商业银行信贷审核制度来阐述一个道理:由于人事权的高度集中导致了内含制衡机制的信贷审核制度的失灵。最后指出清晰银行产权是解决我国银行业不良资产问题的根本途径。     

我国商业银行不良资产的现状与治理对策

不良资产问题是困扰全球银行业的一个难题。事实上，不良资产问题是商业银行经营发展中不可避免的时常要遇到的问题，许多国家为化解银行不良资产进行了长期、艰苦的探索。当前，我国的银行业同样面临着不良资产比例过高、处置艰难的障碍。由于不良资产问题事关金融体系的稳定，事关国家经济的发展和社会稳定，而且极大地制约了银行的信贷投放能力和积极性，因此，面对不良资产形成与处置中的困难与问题，从研究不良资产在制度、法律、社会信用及银行自身的组织及管理机制出发，探索符合我国国情的银行不良资产的化解途径和办法，具有十分重要的现实意义。     

日本银行业化解不良资产的经验及启示

上世纪90年代以来,受泡沫经济崩溃影响,日本银行业不良资产问题日益突出.在此后十余年间,日本政府不断完善不良资产处置法规和机制建设,建立破产金融机构处理框架,动用公共资金救助银行机构并对企业进行重组援助,直至2005年不良资产治理成效显现.得益于此间建立起完善的金融监管体系和风险处置机制,日本银行业不仅抵御了2008年国际金融危机的冲击并长期保持了较低的不良贷款率.考察日本银行业不良资产的成因、表现及解决方法,借鉴其经验教训,对于我国化解银行不良资产具有重要的现实意义.     

新时期我国商业银行不良资产现状及成因分析

不良资产问题是困扰全球银行业的一个难题。目前,我国正面临金融业的改革问题。尽管进行了多年银行业改革,我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰,不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题。由于不良资产问题事关金融体系的稳定,事关国家经济的发展和社会稳定,而且极大地制约了银行的信贷投放能力和积极性。笔者就当前商业银行不良资产现状及成因进行了分析,并提出了相关改革对策从而提高我国商业银行竞争力。     

贷款拨备、会计透明与银行稳健

贷款拨备政策不仅会影响到银行会计透明,而且也会影响到银行稳健经营。本文首先回顾了美国银行业1980年代以来在贷款拨备问题上的经验教训,以及美国银行界与会计界为此所展开的冲突和争论。然后,对我国银行业自建立贷款拨备政策以来所经历的政策变迁及其对银行稳健和会计透明的影响进行了经验分析。最后,在上述经验研究的基础上提出若干启示与建议。     

我国商业银行不良贷款的总量和结构性分析北大核心SSCI

我国商业银行不良贷款形势严峻,再次成为焦点话题,引起了政府、社会和银行业的广泛关注。本文通过对商业银行不良贷款现状进行了分析研究发现,上市银行的利润几乎全部处于下降状态,2015年三个季度的拨备覆盖率不但逐季下降,工商银行、中国银行等多家银行的拨备覆盖率甚至已经接近150%的监管红线,银行对不良贷款的承受能力正不断减弱。本文针对16家上市银行重点分析了不良贷款的行业、地区分布和贷款对象的结构特征,发现2015年不良贷款主要集中于华东及沿海一带,行业主要集中于制造业、批发零售业和采矿业等产能过剩的行业,公司不良贷款高于个人,而且随着不良资产规模的扩大,行业及地区的范围都会有所扩散,商业银行对不良贷款问题的治理已经迫在眉睫。     

后过渡期我国银行体系脆弱性研究

银行体系是中国金融体系的主体,银行体系的脆弱性直接影响到我国金融体系的稳定,而我国银行中大量的不良资产的存在,使得金融业中所蕴藏的风险可能危及金融的安全、稳定和发展.通过对我国金融脆弱性的分析,一方面化解银行业的不良资产,减少金融泡沫;另一方面,则通过重组银企关系,加强银行内控、外部约束,完善信息披露制度,加快金融创新和建立市场信用体系,来实现银行业的稳定发展.     

国际上解决银行不良资产问题的经验及其启示

银行不良资产的产生和存在，在国际是较普遍的现象，尤其是20世纪80年代以来，无论是发达还是发展中国家，都曾被严惩的银行不良资产问题所困扰。目前，我国银行业不良资产问题也较为严重，已成为我国金融深化改革的障碍。考察国际上解决银行不良资产的做法，借鉴其有益经验，对解决我国银行业不良资产问题有着重要的现实意义。     

党均章:银行监管的三个核心及其影响

2010年的银行监管新政主要有三个核心:第一,监管部门要坚守商业银行的风险管理底线,即对资本充足率、拨备覆盖率和损失准备充足率的监管.第二,加大力度监管商业银行的六大风险,包括产能过剩等,其中流动性监管和政府平台贷款监管成为重中之重.第三,严格执行"三个办法一个指引",主要落实在贷款资金去向的监管上,这是中国银行业信贷业务管理中里程碑式的变化.     

观点

微言大义巴曙松:大规模不良资产的多重防线目前防范不良资产的大规模产生有多重防线,首先是内部的业务流程的相互制衡,其次是董事会等在公司治理方面的制衡和监管约束,同时银行贷款分类更为严格,拨备充足率显著高于国际平均水平,资