浅谈现阶段银行信贷风险控制与审计重点

<正>一、当前银行信贷风险现状银行信贷风险,主要是指商业银行经营信贷业务的风险总和,即商业银行在经营货币和信用业务过程中,由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流,不能保值增值的可能性。信贷风险是银行经营过程中所面临的最主要的风险之一。银行业在支持经济发展的同时,必须防范自身可能出现的风险,在信贷增长比较快的时候,更要注意防范可能出现的风险。     

商业银行改善经营状况亟待解决的几个问题

1.处理好风险与利润的关系 现实中,高利润总是伴随着高风险.商业银行经营的特点是高负债,高负债率经营决定了行业高风险的存在.利润最大化是企业追求的目标,商业银行的经营行为总是要不断地在风险与利润的选择中进行,因此商业银行既不能因为盲目追求利润漠视风险而造成资产损失,也不能因为片面强调安全束缚手足而丧失获利的机会.     

关于商业银行利润与风险动态平衡的探讨

商业银行利润与风险动态平衡有其自身的规范和功能。利润是商业银行经营的最终目标,创造利润是商业银行的惟一目的,是商业银行生存与发展的持续推动力。风险是商业银行经营过程中可能出现的危险,控制风险是商业银行正常经营的手段和措施,是商业银行生存与发展的根本保证。因此,商业银行利润与风险动态平衡要在利润创造和风险控制两个方面下功夫,实现利润创造功能与风险控制功能的有机结合。     

商业银行信贷风险审计的重点

银行信贷风险,主要是指商业银行经营信贷业务的风险总和,即商业银行在经营货币和信用业务过程中,由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流,不能保值、增值的可能性。主要从企业利用关联企业相互担保套贷,利用差额银行承兑汇票融资及挪用信贷资金等方面开展风险导向审计,把握审计重点和方法,帮助银行信贷前后台有效防范信贷风险,充分发挥审计监督评价和建设的职能。     

重置信贷资产管理组织架构金面提升商业银行抗风险能力

银行作为高风险行业，其经营过程实质就是买卖和转移风险的过程，虽说承担高的市场风险就可能得到高的收益。然而，商业银行在经营中总是希望能以最小风险谋求相对较高的收益，但由于受客观条件以及主观能动性等因素影响，商业银行往往不能很好地处理风险和收益的关系，难以较好解决市场中的信息不对称问题，也比较难以准确的识别市场风险程度，特别是不能理智地看到高收益背后隐藏的高风险甚至是所能承担风险的实际能力。近年来，信贷风险仍然是银行经营主要的风险，尽管商业银行的利润结构和经营理念有了较大的变化，但信贷资产质量总体状况未出现实质性好转，不良贷款额的增加和不良率反弹使。双降”成为业务部门各项工作的重中之重。     

商业银行综合经营模式与风险预警机制研究

综合经营是一把＂双刃剑＂,在为商业银行带来协同效应、规模经济、范围经济等益处的同时,也为风险的系统性传递提供了土壤。因此在商业银行综合经营的大趋势下,构建风险预警机制成为一个首要核心问题。本文在研究发达国家商业银行综合经营模式以及我国商业银行综合经营发展现状与展望的基础上,从系统性风险和非系统性风险角度构建了商业银行综合经营的风险预警机制。     

按国际标准建设现代商业银行

资本约束是商业银行监管的要求，也是商业银行自身发展的要求。中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》（以下简称《新办法》）规定了商业银行资本充足率的最后达标期限，资本管理成为各家商业银行高度重视并积极解决的战略问题。商业银行不同于一般的企业，从事的是高风险的货币经营业务，既有追求高额利润、资本高回报的客观要求，也有控制风险、审慎经营的内在要求。这就要求银行的经营管理，要以资本充足率为核心，以资本约束银行的风险资产业务扩张；资本将成为风险资产增长的限制条件，不能再以市场份额和资产规模为标准。     

浅谈商业银行贷款风险的管理

贷款风险是指商业银行的信贷活动中，由于各种事先无法预料的因素，使信贷资金遭受损失的可能性，主要表现为不能按时、足额疏回贷款本息及贷款贬值，贷款风险的产生，不仅有金融监督机制不完善及内部管理不力等内在因素，还存在诸多外部制约因素，商业银行是贷款风险的承担主体，风险是商业银行经营管理永恒的主题，经济生活中众多不确定性因素，使风险的存在成为客观现实，商业银行在经营过程中，为了尽量夫避风险，以免危及社会、经济的稳定，要恰当的把握这个问题，需要对商业银行经营中，建立有效的商业银行信贷风险管理体系是关键。     

商业银行风险绩效考核探讨

商业银行的核心是经营和管理风险,其经营的风险性特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。风险绩效考核不但成为衡量商业银行风险管理水平的有效尺度,更是推进全面风险管理建设的有力手段。     

最佳风险管理及其标准可加快银行成长进程

风险管理是商业银行经营活动中的一个永恒的话题，承担和管理风险是商业银行的基本职责，也是商业银行业务不断创新发展的动力源泉之一。商业银行如何有效防范与化解经营过程中面临的各种风险，已成为影响银行发展的关键因素之一。业界普遍认为，风险管理对商业银行的经营有如下作用：风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行的经营管理模式；     

浅析外币流动性风险对商业银行经营的影响

外币流动性风险是商业银行外汇经营过程中面临的最主要的风险之一.近年来,随着人民币对美元汇率持续走强,我国商业银行外币贷款增长偏快,增加了外币流动性风险.本文就商业银行外币流动性风险形成原因、影响因素和外币流动性风险对商业银行经营的影响作了分析,并对商业银行外币流动性风险管理提出了相关的建议.     

商业银行流动性风险计量研究

<正>流动性风险作为结果性风险,是其他风险爆发的最终表现形式,一旦银行流动性风险不能得到有效控制,将有可能损害商业银行的清偿能力,发生挤兑、资不抵债而导致银行破产。本文在分析流动性风险的来源后,建立流动性风险计量指标体系,然后根据14家上市商业银行2013年数据对其进行流动性风险评级,评价其流动性风险。一、流动性风险的来源(一)资产负债期限结构的错位商业银行的经营模式简化来讲就是吸收存款,将流动性低的存     

商业银行的负债风险及其规避初探

一、我国商业银行负债风险 的类型和危害 商业银行的负债风险指的是商业银行在经营过程中,因偶发性和不完全确定性因素所引起的外部经营环境、内部条件与银行经营目标之间关系的不协调。     

商业银行风险防控与化解

我国正在全力推进商业银行的风险防控体系,力图通过构建一种全新的体系来预防和控制银行风险,并且随着一些制度和体系的推行,银行不良贷款现象明显减少,总体发展方向良好。从另一个角度看,商业银行对公信贷款的规模不断扩大,而且信贷的种类也有明显的区别,这就造成了公信贷款出现了许多诟病,尤其是贷款后的管理工作不到位,管理制度不能发挥防控风险的作用,严重影响了信贷资产的质量。应当看到,商业银行中所存在的信贷风险在信贷经营活动的每一个阶段都可能发生,而且涉及面极广。这些严重影响商业银行经营的问题必须及时解决,以保证商业银行的有序发展。     

资产负债管理知识讲座——兼论交通银行的资产负债管理

第三节 风险损失的控制 商业银行在经营上要完全避免风险是不可能的，那么商业银行为什么要进行这种风险活动呢？答案只有一个，就是为盈利。盈利和安全是商业银行经营上的一对矛盾，为盈利就不得不去冒风险，有风险又会影响盈利乃至亏损。因此西方商业银行在经营中要求在保证资金安全的前提下去获取利润，提出了不少控制风险损失的原则。     

商业银行集团综合经营战略下全面风险的识别与管理

商业银行集团综合经营战略带来的规模经济效应、流动性支持效应、业务协同效应、信息共享效应和声誉共振效应,正不断刺激并鼓励商业银行集团拓展综合经营业务能力,完善综合经营水平,商业银行集团综合经营化已经成为传统商业银行发展的主流方向。但此举一定程度上也加大了集团内风险"传染速率"和"破产概率"。本文从商业银行集团综合经营业务运作模式和金融监管新趋势出发,将商业银行集团综合经营业务全面风险划分为基础性风险和感染性风险两大类,并通过层次分析法(AHP)确定了各项风险指标权重,明确了风险控制重点,在此基础上提出商业银行集团综合经营战略下全面风险管理对策。     

审计质量对商业银行风险承担的影响研究

商业银行是现代金融体系的主要力量,也是我国金融风险监管的重点领域。外部审计可以对商业银行的经营状况及风险控制等方面进行审查，是改善商业银行内部经营和防范商业银行风险的重要手段。本文以2011-2021年我国23家商业银行的面板数据为研究对象进行实证分析，探究外部审计质量与商业银行风险承担之间存在的动态关系。研究结果表明：高质量的外部审计对商业银行的风险承担具有抑制作用，并且商业银行的信贷资产质量在审计质量对商业银行风险承担的影响中发挥了一定的中介作用。研究结论为商业银行风险防范以及外部审计工作质量的提升提供了依据。     

RAROC方法在我国商业银行风险管理中的应用研究

近年来,我国商业银行的风险管理机制得到很大改善,风险管理技术也有长足进步,但在经营管理过程中业务发展与风险控制的关系仍不能准确的处理好。国外商业银行风险调整收益的理念及以RAROC为核心的风险管理技术有很强的借鉴性,对于我国商业银行实现稳健经营,保证业务发展与风险控制的协调和统一,有十分重要的现实意义。     

RAROC方法在我国商业银行风险管理中的应用研究

近年来,我国商业银行的风险管理机制得到很大改善,风险管理技术也有长足进步,但在经营管理过程中业务发展与风险控制的关系仍不能准确的处理好。国外商业银行风险调整收益的理念及以RAROC为核心的风险管理技术有很强的借鉴性,对于我国商业银行实现稳健经营,保证业务发展与风险控制的协调和统一,有十分重要的现实意义。     

商业银行中间业务的风险与监管

一、商业银行发展中间业务存在的问题:障碍较多,风险集聚 障碍之一,经营观念不能适应中间业务发展的需要,不能对中间业务进行准确定位.