考虑风险间关联作用的项目风险应对策略优选方法

针对已有的项目风险应对策略选择方法对不同项目风险间的关联作用考虑不足的缺点,构建了考虑风险关联作用的项目风险应对策略选择模型。该模型以风险应对效果最大化为目标,综合考虑项目风险的期望损失、不同风险间的关联作用以及风险应对预算等因素,通过求解优化模型确定合适的风险应对策略集合。最后,运用实例验证了该方法的可行性。     

基于风险矩阵的风险投资项目风险评估

在对国内外风险投资项目风险评估方法进行分析的基础上,主要对风险矩阵方法在风险投资项目风险评估中的应用进行了探讨,构建了用于风险投资项目风险评估的风险矩阵,设计了利用风险矩阵进行风险评估的基本流程,以期为风险投资项目的风险评估提供一种科学、合理、简单易行的评估方法。     

农村社会风险及其风险管理体系的建立

我们生活的时代已经进入了一个高风险期,学术界称之为“风险社会”,农村社区同样不能避免。如何预测农村社区中存在的社会风险,建立科学有效的风险管理体系,是一个重大而紧迫的问题。因此,在考察实际情况的基础上。预测了农村社区中存在的五种主要社会风险,并提出在农村建立一种风险管理体系。     

企业的整合风险管理要素分析

整合风险管理作为现代风险管理的最前沿理论之一,为企业应对日益复杂的总体风险,提供了较为系统的解决方法。文章在简要阐述与整合风险管理相关的最新风险管理理论的基础上,探讨了整合风险管理的含义和特点,并据此分析整合风险管理的要素和具体要求,为企业风险管理提供新的思路和框架。     

区域生态风险管理研究热点展望

区域生态风险研究兴起于20世纪80年代,对科学引文索引数据库生态风险研究相关的2 347篇文献进行分析,从文献类型、出版年份、所属国家或地区、学科类别、发表作者和研究热点进行分析,简要描述国内的研究现状,基于国内外的相关研究,提出区域生态风险管理的研究展望。     

现代企业风险管理再探

在建立社会主义市场经济体制的过程中,风险普遍存在.市场经济就是风险经济,企业在面临众多发展机遇的同时,也面临着巨大的风险.风险管理这一新兴的管理职能作为我国企业经营观念的重大突破,其意义十分重大而深远.从风险管理角度和企业实际出发,将风险理论与实际分析相结合,找出我国企业当前面临的主要风险和成因以及进行风险分析和防范的方法,旨在提高企业在市场竞争中的风险管理能力,以防止和减少风险损失.     

试论公允价值会计风险

公允价值会计风险是在公允价值确认、计量和披露过程中,不能适当体现公允价值会计信息的质量特征,从而导致会计信息使用者不能据以准确作出相关决策的可能性,包括外部环境风险和内部风险。内部风险涉及公允价值理论研究和制度规范中的固有缺陷和会计师的行为风险。公允价值会计风险的控制目标是减轻或消除公允价值在应用过程中的不确定因素所产生的不利影响,改善并提高企业公允价值会计风险控制的能力。公允价值会计风险可扩展到公允价值审计风险和公允价值财务分析风险。     

可接受环境风险水平研究方法

可接受环境风险水平的确定是开展环境风险预警、实现高效环境风险管理的必要前提。在界定可接受风险水平概念、分析及其内涵的基础上,结合环境风险评价和风险受体调查问卷,初步构建了可接受风险水平研究方法体系,为进一步完善环境风险管理提供科学依据。     

高校财务风险及其控制

随着高等教育规模的不断扩大，一些高校在资金供应不足的情况下，利用银行贷款来改善办学条件，缓解办学压力。但是，高校在利用银行贷款加快发展教育事业的同时，也带来了一些贷款风险问题，必然引发高校的财务风险。本文在分析高校财务风险的类型，阐明高校财务风险形成原因的基础上，重点针对银行贷款风险提出了高校财务风险的控制措施。     

审计风险研究

审计风险是审计工作中面临的重要问题,在“诉讼爆炸”时代,正确认识和准确把握审计风险对审计工作尤其重要。本文通过对审计风险现有定义的讨论,提出了我们的观点。     

商业银行贷款风险管理

商业银行贷款风险,是指银行贷出去的款项,借款人到期偿还不了形成逾期、呆滞或根本无法偿还成为呆账贷款,银行蒙受损失具有可能性。商业银行信贷资产风险主要表现形式是逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。商业银行贷款无法收回主要是由于借款人不愿或无力归还借款,所以商业银行贷款风险来源于借款人。     

旅游产业发展中的风险管理与控制

随着旅游产业的发展,旅游风险对旅游产业的影响越来越大。旅游产业被誉为“无烟产业”,然而它决不是无风险产业。它集吃、住、行、游、购、娱为一体,涉及面广,关联性强。针对我国旅游业风险的成因和特点,应建立旅游产业发展中的风险预警机制、风险反应机制和区域风险后的恢复机制,强化旅游风险管理。     

完善信用风险管理机制之我见

在当今激烈竞争的国际市场中信用,交易已成为企业获取市场竞争力的必要手段和经营方式。而中国外贸企业对交易对象缺少足够的信息和资信调查;对交易额度缺少规范化、科学化的审批管理;对形成的应收账款缺少有效的监控。因此,外贸企业必须建立健全专门的信用风险管理体系,专业化地承担客户风险控制和应收账款管理的责任。     

土地利用规划的生态风险分析

本文通过对土地利用及土地利用规划基本特性分析,提出土地利用规划生态风险源的五个方面,即土地利用规划的预测性、实施的长期性、决策主观性、土地利用的低可逆性、土地资源的系统性,描述了土地利用规划生态风险的主要表征:诱发泥石流或其发生频率增加、水土流失加剧、人居环境恶化、森林覆盖率降低、气候异常变化。     

论农户生产经营的价格风险与控制

在中国现阶段,农户作为独立的商品生产者,面临着巨大的价格风险。农产品市场是近似的完全竞争市场,其价格波动的幅度大,下降持续的时间长,有明显的地域性和季节性。建立农产品保护价格制度,培育期货市场,发展订单农业,提高农户的组织化程度,有利于转移和分散农户价格风险,促进农民增收,实现农业可持续发展。     

外汇风险的多维分析

本文采用数量分析的方法对外汇风险进行解析，在明确外汇风险的构成（三要素：外汇暴露，汇率的不确定性被动和持有期）的基础上，对外汇风险的概念做出相对完善的描述，在此基础上再展开封外汇风险的衡量及组成要素的针对性管理的探讨。     

商业银行信贷风险分析

对贷款用途、客户信用和担保效力三要素构成的信贷风险结构进行了分析,并从系统科学角度分析了商业银行信贷业务形成机制,得出三个方面的结论.     

我国保险资金证券投资的三大风险

面临发展困境和即将到来的国际竞争,中国民族保险业必须尽快实现"两轮"驱动,加强保险资金运用,获取高水平投资收益.面临中国资本市场发展的严重滞后,民族保险业的投资必须自起步之日就要有全球视野,通过全球性投资组合来化解国内证券市场的系统性风险;化解保险公司在投资证券市场后遭遇巨灾赔付时产生的流动性风险;以有效的激励约束机制来消解投资管理中的委托-代理风险.     

Career Risk

The author defines asset manager career risk as the risk that asset owners terminate an existing manager due to an extended period of underperformance relative to a benchmark or peer group even though the manager has skill (defined here as positive information ratio). The author shows that myopic loss aversion gives rise to career risk even for skilled asset managers and that the current industry practice of quarterly or annual performance evaluations puts even the most skilled asset managers at risk of undue termination. The author also investigates how a reduction of tracking error leads to a reduction of career risk even though this comes at the expense of lower long-term performance. Finally, the author computes the minimum evaluation period needed to reduce career risk for asset managers of different skill levels.     

供应链中需求风险和汇率风险的传导及节点企业价值评价

基于批发价合同构建了一个三级供应链模型,用单位业绩风险表征供应链节点企业每单位期望业绩所承担的风险,讨论了需求风险和汇率风险对供应链节点企业的单位业绩风险的影响。从风险厌恶型投资者的角度,以均值-方差模型为基础,讨论了风险厌恶型投资者对供应链各节点企业的价值评价。均衡结果表明:在供应链节点企业中,制造商的单位业绩风险最大,零售商(供应商)的单位业绩风险与反应(决策)灵活性反向变动;供应链节点企业的单位业绩风险随着需求波动程度和汇率波动程度的增大而增大;在供应链节点企业中,风险厌恶型投资者对制造商的单位业绩效用评价最小,对零售商(供应商)的单位业绩效用评价与反应(决策)灵活性程度同向变动。研究结果从理论上表明:一方面,供应链中的需求风险和汇率风险可通过引致供应链中各节点企业运作决策(变量)波动而在节点企业间传导;另一方面,供应链节点企业的单位业绩风险与风险厌恶型投资者对节点企业的价值评价相关,即供应链节点企业的单位业绩风险越大,则风险厌恶型投资者对节点企业的单位业绩效用评价越小。