关于流动资金供应方式的探讨

流动资金的管理和供应方式,是国家经济管理体制的重要内容。现代化企业的流动资金采取何种方式来进行管理和供应,对于提高流动资金使用效果,搞好综合平衡,加速国民经济的发展,有着重要的作用。迄今为止,国内外在不同对期,不同的经济条件下,有着两种不同的管理和供应方式,一种是财政,银行分口供应,实行部分有偿,部分无偿占用,通常称为资金的“双轨供应”方式;另一种是由银行统一管理和供应,实行全部有偿     

短期流动资金贷款分析

短期流动资金贷款分析□中央财经大学研究所刘姝威企业借入短期流动资金贷款的目的在于注入新的营运资金，弥补生产高峰阶段营运资金短缺。保证企业按期偿还短期流动资金贷款的关键在于企业能够顺利完成现金循环周期，也就是说，存货能够顺利地转换成应收帐款，应收帐款能...     

对企业自补流动资金问题的探讨

<正> 一、形成企业自有流动资金补充不力的原因 (一)、经济工作的指导思想上,重固定资产投资,轻流动资金补充.自经济体制改革以来,固定资产投资由过去的财政一家为主体,变为财政、银行、主管部门、地方政府、企业一起上,投资来源日益多样化。而流动资金供应则由过去的财政、银行两家共管改为银行统管,财政不再增拨流动资金。同时,在投资的安排中,往往忽视投产中所需的流动资金。从项目确定、设计评估到审批,都没把流动资金的需要量考虑进去,甚至有一些企业拿流动资金上项目、铺摊子,把流动资金缺口留给银行。     

关于我国流动资金问题的深层思考

我国国有企业流动资金运行不畅、效益低下的状况一直是困扰国民经济和制约企业活力的重要因素。本文仅就我国流动资金运营现状、问题成因和缓解对策做一些深层次的探讨。一、我国流动资金运营的现状1983年开始实行的流动资金供应和管理新体制的初衷,在于使流动资金的使用由无偿     

进一步推广按销售资金率发放贷款的办法

<正> 坚持有领导有步骤地改革银行贷款办法,进一步推广按销售资金率发放贷款,实行浮动利率的办法,一般是促进企业加强和完善资金使用责任制,改变企业占用流动资金过多状况,提高银行贷款经济效益的一项重要措施。它既能充分调动企业财会、管理人员用好管好流动资金的积极性,又能进一步发挥银行统一管理企业流动资金的优越性。     

刍议企业负债资金的运用与应注意的问题

一、利用负债资金是市场经济条件下企业生产经营活动的必然选择建国后,自５０年代至８０年代初,由于实行高度集中统一的计划经济体制,企业进行投资所需要的资金和生产经营活动中产生的盈余均由国家统一调拨,定额内流动资金也由国家全额供应。因此,国有企业负债率一直...     

根据煤炭经营特点 做好流动资金管理

随着煤炭工业的大发展,煤炭企业占用的流动资金将越来越多。怎样合理地、节约地向煤炭企业供应流动资金,做到既能保证生产发展之需,又不浪费资金,提高资金使用效益,是摆在银行煤炭信贷工作中的一个亟待回答的问题。本文试想对煤炭企业的流动资金如何管理谈点看法,借以抛砖引玉,与大家共同研究。 一、煤炭企业生产经营和资金占用的特点 研究资金问题,必须研究生产经营特点。不清楚不熟悉一个行业、一个企业生产经营的特点,要管理资金就没有依据。煤炭企业和其他企业一样,都是国民经济的最基本的细胞,都是为社会创造财富的单位,其生产、经营上有相同之处,但是也存在着许多不同点。煤炭企业的劳动对象不是已经被     

关于流动资金管理体制的问题

在目前国民经济调整时期,如何使流动资金管理体制适应新时期总任务的要求,这对于管好用好流动资金,解决实现四个现代化的资金需要,促进国民经济的高速度发展,具有重大的现实意义。流动资金管理体制的内容很广泛,本文主要就国家对全民所有制工业企业流动资金的管理和供应方式,进行初步探讨。     

银行统一供应和管理流动资金必须强调综合平衡

国营企业的流动资金由财政和银行两家分口供应和管理改为银行统一供应和管理,是继利改税后的一项重大改革,它直接涉及财政和银行的资金分配关系,影响财政信贷平衡,对此不能掉以轻心。本文就银行统一供应和管理流动资金和综合平衡的问题作粗浅探讨。     

浅议加强企业信用管理

应收账款是企业采用赊销方式销售商品或劳务而应向顾客收取的款项，作为企业营运资金管理的一项重要内容，影响企业营运资金的周转和经济效益。由此引起的应收账款，是一种商业信用。对赊销控制不当和对应收账款的管理不严，都会影响企业流动资金的正常周转。应收账款增加不仅占用了大量资金，导致流通中资金沉淀，降低了资金周转速度，另外由于企业信誉和偿债能力的不同，不可避免产生了一些坏账，导致资金彻底损失。近年来困扰企业很大的一个问题就是应收账款难以及时收回，企业流动资金短缺。     

全额信贷的历史回顾与启示

全额信贷是指国营企业的全部流动资金经有关部门核定后,由人民银行用信贷方式统一提供的办法。这是我国在改革开放初期,探索经济管理体制改革过程中施行的流动资金管理方式,用来取代国营企业的流动资金由财政部和银行"分别供应、分口管理"的办法。在当时高度集中的计划经济体制下,由于国家财政资金短缺,无法承担大规模投资和执行宏观经济调控的主要任务,不得不在大量赤字的压力下实行企业流动资金全额信贷。全额信贷的推行以及随之出现的一系列问题,对新形势下宏观经济管理和决策具有重要启示。     

对国有企业流动资金管理的几点意见

对国有企业流动资金管理的几点意见国家经贸委财金司章星一、国有企业流动资金情况１９８３年以前，国有企业流动资金一直由财政管理。企业定额流动资金由财政供应，临时占用部分由银行贷款。１９８３年６月，国务院批转了中国人民银行《关于国营企业流动资金改由人民银行...     

流动资金短缺归因论

<正> 当前,企业的流动资金短缺困扰着企业,企业互相之间的贷款拖欠愈演愈烈。企业之间、银行之间、银行与企业之间的信用关系紊乱无序。一些国有大中型企业也因缺乏资金而停三开四、停二开五,等米下锅。以致前不久人民银行、工商银行两总行不得不“戴帽”下达30亿元的流动资金贷款,以解国有大中型企业的资金饥渴之苦。为什么一方面流通领域中货币膨胀、物价上涨的势头难以遏制,而另     

关于贷款额度计算与计息天数问题的思考

一、流动资金贷款计划额度的计算问题近几年来,银行对工业企业、商业企业、国营农业企业以及乡镇企业的流动资金贷款计划(?)度(也叫计划限额),一般都是以销售资金率为基础进行核定与计算的。其基本精神就是流动资金贷款数量与企业定额资产实际占用脱钩,而与资金周转挂钩,以销定贷。企业销售增加,贷款增加;销售下降,贷款减少,促进企业重视销售,以销定产,以销定进,节约资金使用,加速资金周转,提高经济效益。以销售资金率为基础来核定企业流动资金贷款计划额度的具体方法,一般分三步走。第一步是以     

搞活流动资金与控制贷款规模

为保持社会总需求与总供应的平衡,保持货币流通的稳定,使国民经济持续、稳定、协调地发展,银行必须控制贷款的总规模,使之与生产发展、商品流通扩大的需要相适应。控制贷款规模的途径很多,本文仅就搞活流动资金问题谈点粗浅意见。一、搞活流动资金有利于控制贷款规模搞活流动资金,就是要千方百计地挖掘流动资金的潜力,加速资金周转,提高资金的经济效益,以较少的资金占用,为社会提供较多的适销对路的产品,实现较多的价值     

从综合平衡的角度正确认识财政与银行的关系

从综合平衡的角度来看,财政和银行共同担负着向经济建设供应资金的任务。就银行来说,它提供的贷款都是属于向经济建设供应资金这个范围的,短期贷款是流动资金贷款,设备贷款是固定资金贷款。现在银行对财政有透支,这个贷款是不是非生产性的呢?按我国的情况,银行对财政的贷款还应该说是生产性的。以我国银行对财政贷款的数量来看,还没有超出解决经济建设这个范围。财政支出有些不是资金问题,比如维持国家机器开支的部分,就是财政通过强制的方法,把一部分国民收入从再生产过程中拿出来,然后把它用在非生产性消费上,不再进入经济周转。另外,还有一大部分是搞经济建设的,包括基本建设、更新改造、地     

要帮助企业解决自有流动资金的不足

目前,国家信贷规模控制后,上级银行再三强调农业、乡镇企业贷款要有30%至50%自有流动资金,国营、集体、个体商业分别要有20%、30%、50%的自有资金。市农业银行1985年先后三次对企业流动资金的情况进行摸查,并对完善和补充自有流动资金的办法等做了大量工作。从调查统计资料看,国营工商业、农场和集体工商业、乡镇企业以及个体业的自有流动资金普遍达不到最低的比例要求。平均自有流动资金在10%左右。其     

对国有企业融资行为扭曲的思考

目前,国有企业内源融资匿乏和外源融资的严重依赖银行已成为制约国有企业转轨和金融体制深化改革的主要障碍,本文从企业融资的环境和内部机制分析和研究了问题所在,并提出解决国有企业融资行为扭曲的思路和措施。一、企业融资存在的问题多年来,我国一直实行“大财政小银行”的资金供给体制,社会资金首先由财政集中,然后由其统一分配给国有企业和个人使用。国有企业的各项资金需求主要源于财政拨款,银行仅仅提供企业流动资金的一小部分。高度集中的金融体制严重地压抑了微观经济主体的积极性、主动性和创造性。使国民经济失去了应有的…     

论中国政策性银行运行机制

<正>国民经济的健康发展离不开政府金融的倾斜支持。已经正式挂牌运作的国家开发银行和中国进出口银行以及正在积极筹建中的中国农业发展银行,将作为具有中国特色的政府金融机构,肩负新时期中国金融事业的特殊使命,在促进国民经济持续、高速、协调运行中发挥不可替代的独特作用。然而,由于政策性银行在我国毕竟属于新生事物,有许多问题需要作进一步的研究和探讨。限于篇幅,本文主要研究如下四个问题:(一)政策性银行的资金营运;(二)政策性银行的机构设置;(三)政策性银行营运中的经济关系及其疏理;(四)政策性银行现代企业经营机制的引入。 一、政策性银行的资金营运 (一)政策性银行的资金来源。作为发展中的大国,我国是一个具有典型的二元经济结构的国家(采用现代技术的工业部门同采用传统技术的农业部门并存),我国经济发展的重要使命就是促进二元经济走向一元的现代化经济。这对政策性资金提出了巨大的需求量,倘若没有大量可供政策性银行支配的资金,是难以做到以合理的资金配置引导资源的合理配置,加速现代化进程,最终走向一元现代化经济之路的。因此,千方百计地扩大稳定的、低成本的资金来源,对政策性银行来说始终具有最重要的意义。     

工业企业流资短缺的成因及对策探析

工业企业流资短缺的成因及对策探析──来自河南省淅川县的调查华杰，周杨，金亮，保国作为经济发展持续推动的信贷资金，在当前经济发展中起着日益重要的作用，而流动资金的紧缺局面一直成为制约企业发展的严重症结、为解决企业流动资金紧缺的局面，银行方面注入了大量的...