监管资本的适度性研究——基于我国上市银行的实证分析

既有文献大都研究银行资本监管的有效性,而对监管资本的适度性则关注不够.为此,文章提出了一种能体现银行实际风险水平的经济资本测度方法,它反映了银行应该持有的资本数量,通过对经济资本与监管资本(银行实际持有资本)的比较,能够判断商业银行监管资本的适度性.对我国14家上市银行的实证研究发现,我国上市银行虽然满足了法定最低监管资本要求,但总体来讲,监管资本仍不足以缓释银行的实际风险.     

商业银行监管资本和经济资本在绩效评估中的比较研究

以资本为基础的现代商业银行绩效评估体系有效地促进了商业银行经营理念和增长方式的转变。目前中国商业银行基于监管资本的绩效评估能够很好地达到监管要求,但风险衡量的敏感度差,不利于银行价值的实现。将经济资本引入银行绩效评估,使银行对风险的把握更加精准,同时,将RAROC作为银行绩效评价指标,会使银行资本和资产运用更充分,从而真正实现银行价值最大化。     

人力资源管理系统对智力资本和知识获取的影响研究

在对现有相关文献进行详细分析的基础上,阐述了人力资源管理系统(Human Resources Management System,HRMS)、智力资本和知识获取的相关概念,引入智力资本作为HRMS和知识获取之间的中间变量。调查了不同类型的HRMS如何促进智力资本各个方面的发展,以及智力资本是如何提高知识获取能力的。在此基础上提出了相关研究假设和理论模型,为企业建立有效的HRMS,促进智力资本积累,进而提高知识获取能力提供理论指导,为进一步的实证研究奠定了基础。     

改革我国银行风险评级的设想

银行风险评级是指监管机构或中介机构通过建立一套科学严谨的评估指标体系和标准,采用定量和定性分析相结合的方法,对银行的资本充足性,资产的安全性、流动性、盈利性,管理及内控有效性,外部经济环境等进行客观、科学、公     

浅析银行人力资源管理

金融是现代经济的核心,银行是金融行业的重要组成部分,而人力资源是银行发展的核心资源.当前,各大银行人力资源管理改革已经取得了阶段性的成果,改革初步实现了体制与机制的创新,人本理念深入人心.银行作为知识密集型企业,对人员素质的要求较高,从一定意义上来说银行员工的素质决定了银行的品质.本文首先从银行人力资源管理的理论基础着手研究,分析了银行人力资源管理中存在的问题,并提出了对其进行优化的对策.     

国有企业知识资本的DIC评估模型研究

研究了国有企业的知识资本评估模型。从对国有企业知识资本保值增值的目的出发,通过对知识资本概念、特征的界定与分析,结合国内外各种知识资本评估模型特点和国企保值增值的实际需求,提出了适合国有企业知识资本评估的DIC模型,并根据我国西北某电力设备制造企业的情况,进行了实证研究。结果表明,该模型可以清晰地给出各类知识资本的存量水平,为企业进一步制定知识资本保值增值的战略措施提供了决策的依据。     

银行资本监管理论及其新进展

中国入世后的银行监管体制改革需要积极借鉴市场经济发达国家的理论与经验。基于这一认识 ,本文从银行资本监管的理论出发 ,探讨了其必要性及局限 ,并引证近期西方学者对资本监管有效性的实证研究 ,进一步分析市场机制对资本监管有效性的改进及该理论体系的发展对我国银行监管的实践意义与启示     

中国商业银行资本补足渠道有效性分析

目前我国商业银行资本充足监管中存在的主要问题在于:银行的资本补充途径有限,而且各商业银行的资本充足指标极不稳定.银行通过各种途径补充资本后,资本充足率可以暂时达到最低资本充足率要求8%,但是随着银行资产高速扩张,在资本增加后不长的时间内,就会再次面临资本金不足的问题.对银行来说,研究各种资本补足渠道的有效性,建立长期动态的资本补足途径是当务之急.     

中国商业银行资本补足渠道有效性分析

目前我国商业银行资本充足监管中存在的主要问题在于:银行的资本补充途径有限,而且各商业银行的资本充足指标极不稳定。银行通过各种途径补充资本后,资本充足率可以暂时达到最低资本充足率要求8%,但是随着银行资产高速扩张,在资本增加后不长的时间内,就会再次面临资本金不足的问题。对银行来说,研究各种资本补足渠道的有效性,建立长期动态的资本补足途径是当务之急。     

浅析人力资源价值评估体系的建立

高素质的人力资源是企业最具竞争力的核心要素,人力资源价值评估是市场经济发展的客观需要,是防止企业资产流失的重要手段,建立科学的人力资源价值评估体系应坚持激活存量的原则,与激励机制设计相互结合的原则,间接定价与简单易行,便于操作等原则,评估的主要内容包括原始价值、知识经验、工作能力、工作业绩、社会适应性和发展潜力。期望通过人力资源价值评估体系及评估机制的确定,形成以能力和业绩为导向的人力资源管理机制。     

风险与监管双重影响下的商业银行行为选择

本文运用微观银行理论的产业组织方法，构建了一个含有信用风险和准备金监管要求的风险中性商业银行行为模型。在引入资本监管要求后，借助风险价值（MaR）概念，分析了影响银行行为的因素。结果发现，法定准备金不影响银行的风险行为，但资本监管要求导致风险中性的银行表现出风险厌恶。商业银行有内在的激励去从事风险对冲，并可以从中获益。最后，结合我国的实际情况，提出了银行改革和金融市场建设的相关建议。     

On the Feasibility of Risk Based Regulation

Risk based regulation has emerged as the primary ingredientin the Basel-II proposals, where a bank capital is to becomea direct function of a bank's riskiness. While the notion thatbank capital be risk sensitive is intuitively appealing, theactual implementation, in the form of Basel-II, carries withit a host of potentially perverse side effects. Basel-II mayincrease financial risk, both for individual institutions andthe entire banking system, and hence promote financial instability.This can happen, e.g., due to the endogenous nature of risk(JEL G2)     

对和谐社会构建过程中农村人力资源开发问题的思考

构建现代和谐社会需要以高素质人力资源作基础，但是由于我国长期以来没有把农村人力资源开发放在应有的战略高度加以重视，导致农村人力资源开发不全面，这与经济日益增长的人力资本需求之间、农民全面发展的教育需求与教育发展之间很不平衡矛盾越来越突出。有建立农村人力资源开发的长效机制，切实把农民由人力资本贫困者转变为人力资本“小康者”，才能在农民全面发展的基础上实现构建和谐社会的目标。     

人力资本积累与西部地区可持续发展

人力资本的积累对经济的发展有巨大的促进作用，西部地区的发展应走人力资本积累型的可持续发展之路，本文分析了妨碍西部地区人力资本积累的主要因素，并提出了大力发展教育事业，吸引外地人才，完善人力资源的市场化配置机制等对策。     

混业经营：中国商业银行发展的必由之路

分业经营在经济发展水平较低的时期对金融的发展具有一定的促进作用。在而，对现代金融来说它却带来了一系列的问题，银行风险的恶化、竞争力的下降等，更严重的是，随着我国加入世贸组织，我国商业银行将面临更大的冲击，坚持分业经营无异于作茧自缚，摆在我们面前的路只有一条-混业经营，这是大势所趋。     

U.S. DEPOSIT INSURANCE REFORM

Congress, late in 1991, enacted a banking reform measure that (i) authorizes $70 billion of additional FDIC funding, (ii) enhances bank regulation and supervision, and (Hi) adopts a "trip wire" system for increasingly severe regulation based on a bank's capital. Congress rejected a number of key elements of the Treasury proposal submitted early in 1991, such as interstate banking and expanded bank powers. The Congressional action does not end the debate over banking reform. In due time, other attempts likely will be made to restructure the banking system along the lines of the Treasury proposal.
The Treasury proposal's positive points failed to offset its fundamental problems. The Congressional action, though not subject to the Treasury proposal's problems, falls short of complete deposit insurance reform. Both proposals fail to recognize that regulatory oversight is a poor substitute for market discipline in the current financial environment.
This paper reviews problems with the financial reform process and failure of the Treasury proposal to recognize these problems. It also reviews alternative approaches to deposit insurance reform.     

智力资本披露的动机及框架研究

智力资本是组织重要的价值驱动器,智力资本报告不仅可以向外界传递公司的知识战略,降低信息不对称,同时还是一种有效的内部管理工具,能帮助公司更好地认识和管理自己的知识资源,从而创造更高的价值。首先介绍了公司披露智力资本的动机,进而从战略管理的角度总结了智力资本披露的框架。     

How Do Banks Determine Capital? Evidence from Germany

Abstract. We analyse whether the determinants of capital found in the previous literature hold for the special German banking sector comprising three characteristic banking groups including savings banks, cooperative banks and other banks, which differ regarding their ownership and their access to the capital market. Through the use of accounting data from German banks between 1992 and 2001 we find evidence in accordance with the buffer theory of capital for all German banking groups. Furthermore, we also detect some remarkable differences between the three banking groups regarding their determination of capital due to institutional characteristics.     

Intellectual capital and firm performance: evidence from Indian banking sector

In the aftermath of the 2008 financial crisis, the entire Indian banking industry was paralysed and their performance was shattered by the unfolding of enormous cases of Non-performing Assets (NPA). The study estimates the operating efficiency of 40 Indian banks for 5 years (2011–15) as a proxy of performance measure using the output-oriented DEA-BCC model. We find that nearly 62% of the state-owned banks and 47% of the private banks are inefficient indicating that the inefficient banks need to reduce their inputs or improve their output to become efficient. The study further investigates the relationship between intellectual capital (IC) and bank performance using a truncated regression model. The regression results show that out of the three components of intellectual capital, only human capital efficiency is positively and significantly associated with operational efficiency while structural capital and finance capital have a negative impact on the efficiency of banks. The study concludes that to achieve competitive edge banks should invest in their human capital. The results are robust in the case of financial variables taken as a proxy for performance.     

试论知识资本风险管理

知识资本从存在形式上看具有潜在性、隐形性；从其价值实现方式来看，具有整体性、动态性；从其量化技术来看，具有难以测度性。这些决策变量的非确定性，增加了知识资本积累、传输和利用的复杂性和管理技术难度，从而产生了知识资本风险。知识资本风险管理，应以建立知识资本管理系统为基础；以开发人力资源，增进人力资本积累为中心；以培固结构资本为支持；以知识产权资本的合同保护、制度保护和法律保护为安全保障。