欠发达地区农信社资本约束的难点及对策——以内蒙古赤峰地区为例

资本充足性,是指银行业金融机构的资本应保持在既能承受风险损失,以保护存款人和债权人的利益,又能保障正常营运以获取盈利的水平上。衡量资本充足性的核心指标是资本充足率。《巴塞尔新资本协议》要求银行业金融机构资本充足率不低于8％，其目的是通过资本约束有效控制银行业金融机构的风险水平，其本质是对风险的约束，而对欠发达地区农信社而言，也是对“三农”支持力度的约束。     

农合行资本充足率达标途径选择

改制前资本充足率能够达标的,改制后按商业银行监管要求,就未必也能达标。所以,农合行就必须寻求正确的途径使资本充足率达标。农信社改制为农村合作银行(简称“农合行”)后,银监会按商业银行标准对农合行实施监管,其中资本充足率指标根据《农村商业银行资本充足率管理办法》的要求,变化较大,特别是规定农合行资本充足率最迟到2007年底须达到8％的标准。那么农合行资本充足率如何达标,如何始终保持在8％以上,有哪些途径可选择呢?     

提高农村信用社资本充足率的有效途径

目前,我国农村信用社的资本充足率与《巴塞尔银行监管委员会关于统一资本计量与资本标准的国际协议》(以下简称《巴塞尔协议》)规定的资本充足率最低要求相距甚远,且呈逐年下降趋势。如何扭转农村信用社资本充足率的下降趋势,逐步提高农村信用社的资本充足率,使之尽快达到《巴塞尔协议》规定的资本充足率最低要求,是我国合作金融机构监管者、信用合作管理者和农村信用社经营者共同面临的一个亟待解决的难题。 一、决定资本充足率的因素 农村信用社的资本充足率计算公式为: 资本充足率=资本净额/加权风险资产总额×100％     

谈新巴塞尔资本协议 信用风险内部评级法在我国的运用

一、问题的提出 与1988年的资本协议相比,新巴塞尔资本协议的内容更加广泛,更加复杂。除最低资本充足率8％的数量规定外,另外提出了监管部门的监督检查和市场纪律两方面的要求,从而构成了新资本协议的三大支柱。而第一大支柱最低资本充足率8％是建立在1988年资本协议的基础之上的。其公式为:     

巴塞尔新协议对银行风险监管的影响

巴塞尔协议是迄今为止在国际银行业发展方面产生最重要影响的国际协议之一。随着经济科技的发展和金融创新的推进,商业银行防范风险的要求,中央银行的监管方法和金融市场的运作方式都发生了深刻的变化。巴塞尔委员会于1998年开始全面修改协议,在全球范围内征求银行界和监管部门对修改稿意见,并计划于2005年在10国集团内实施,与1988年通过的目前仍执行的原协议相比较,新协议承袭了原协议中以资本充足率为核心,以信用风险控制为重点的监管思路,并吸收了《有效银行监管的核心原则》中提出的最低资本金要求、外部监管和市场约束等三大支柱的原则,对银行风险管理的整体思路、方法作了新的总结和规范,在许多方面都有所突破和创新。新协议作为各国监管机构和银行业配置资本的指导性     

银行资本充足率影响因素分析

资本充足率是衡量一家银行抗风险能力的重要指标，我国银行资本监管遵循《巴塞尔协议》资本充足率不低于8％的标准。与国外银行相比，我国银行的资本充足率水平仍显不足。本文结合资本充足率计算办法，分析影响资本充足率的因素。     

由巴塞尔新资本协议重新审视国有银行的发展

2004年6月26日代表巴塞尔银行监管委员会的十国集团的央行行长和银行监管当局负责人举行会议,一致通过《资本计量和资本标准的国际协议的修订框架》,即《巴塞尔新资本协议》的最终稿,并将于2006年年底前在全球范围内推广使用,由于巴塞尔协议代表着国际银行业监管方向和趋势,因此它将成为指导各国银行业监管的新核心原则,同时也将成为评价各国银行业资本充足水平和银行监管当局能力的国际性标准。新协议提出了银行监管的框架体系,主要由“三大支柱”(最低资本金要求、监管检查、市场约束)构成,这些不仅反映出当代银行业先进的风险监管理念,同…     

经济资本管理在农村合作银行的运用

为增强银行抵御风险的能力,加强对国内商业银行资本的监管,中国银行业监督管理委员会在综合巴塞尔委员会1988年资本协议、新资本协议的基础上出台了《商业银行资本充足率管理办法》。2004年3月1日,随着该办法的正式实施,一方面切断了银行的发展主要依赖于信贷资产规模扩张的传统道路;另一方面对银行的风险控制和管理能力提出了更高的要求。面对外部监管环境及监管技术的变化,国内银行管理者迅速确立了资本约束思想,并积极引入经济资本管理技术,建立以经济资本管理为核心的经营管理模式,以实现业务发展的速度、效益和风险相协调。     

提高国有商业银行资本充足率

由于西方银行纷纷倒闭、金融危机不断出现,巴塞尔委员会于1988年7月颁布《巴塞尔协议》。该协议经历了《资本协议关于市场风险的补充规定》、《关于操作风险管理的报告》、《有效银行监管的核心原则》等文件的补充和完善。另外,将资本充足率、监督检查和市场纪律三大支柱有机结     

对农信社科学执行新会计准则的监管政策选择

按照银监会的要求，农村信用合作社（以下简称农信社）应从2009年起全面执行《企业会计准则》（以下简称新准则），目前虽然已经到了要求执行的时限，但部分农信社推进步伐缓慢，甚至尚未有实质性的措施准备。基层银监部门监管政策的选择不仅要促使农信社科学执行新准则，更要通过新准则的实行，全面了解其经营及风险状况，提升风险管理水平，促使其真正落实“准确分类、提足拨备、做实利：润，资本充足率达标”的监管要求。     

农信社资本约束七问题

新资本协议的有步骤实施，催生了我国银行业的现代化和国际化进程，加快了以资本充足率为核心的银行业监管制度框架，距离实现银行同质同类监管的目标越来越近。作为金融体系中金融风险包袱最重的农信社，对照国际惯例，与改革后其他银行相比，在提取不良贷款拨备、弥补风险资产损失、做实经营利润以及资本充足率等方面存在着较大差距，实际上的经营风险远远高于账面反映出来的情况，     

对农村商业银行实施新资本监管标准的建议

根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发[2011]44号，以下“《新资本协议》与《第三版巴塞尔协议》同步推进，第一支柱与第二支柱统筹考虑”的总体要求，从公司治理、风险计量等方面不断强化风险管理，在2016年年底前建立与本行规模、业务复杂程度相适应的全面风险管理框架和内部资本充足率评估程序。     

谈银行经济资本管理

资本是银行赖以生存的基础,从1988年的老资本协议到2004年6月公布的新资本协议,巴塞尔委员会一直在努力使银行的资本能更加敏感地反映经营过程中面对的风险.对我国的商业银行和银行监管当局而言,要想融入国际金融体系,要想具备国际认可的信誉度,就必须遵守该协议.其次,为了达到新资本协议规定的商业银行资本充足率8%的最低资本要求,实行负债管理 资产管理 资本管理三者并重的管理,就显得尤为重要.     

《巴塞尔协议Ⅲ》对我国银行业的影响

巴塞尔委员会新出台的《巴塞尔协议Ⅲ》将通过提高资本的质量、扩大风险覆盖面、建立逆周期缓冲资本等方式,克服商业银行资本充足率不足的问题,加强银行抵御风险的能力。这些改革将使中国银行业面临更高的资本要求。银行业整体盈利能力可能会下降,对经济的发展也会产生不利影响。本文介绍新协议的内容,在总结我国商业银行资本监管现状的基础上,分析对中国银行业的影响,并提出相应的对策建议。     

农村银行机构如何实施巴塞尔新资本协议

2004年6月,巴塞尔银行监管委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下简称新资本协议）。新资本协议将银行业风险监控范围由单一的信用风险扩大到信用风险、市场风险、操作风险和利率风险,提出了有效资本监管的＂三大支柱＂,即最低资本要求、     

迎挑战:在困境中寻找突围之路——浅析“巴Ⅲ新资本协议”对中小金融机构的影响及应对措施

2012年中旬,银监会发布了《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称新资本管理办法),将巴塞尔协议Ⅱ与巴塞尔协议Ⅲ统筹推进,并于2013年1月1日起在全国金融系统开始实施。按照规定,大型银行资本充足率应达到11.5%,中小银行资本充足率应达到10.5%;核心资本充足率指标则分别设定为9.5%和8.5%,且最     

农村银行实施新资本管理办法的定量测算与启示——以安徽省安庆市为例

自2013年1月1日起,中国银监会将按照《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称新办法)对法人银行业金融机构进行监管。为保证新办法的顺利实施,安庆银监分局根据新办法和非现场监管信息系统资本充足率计算方法的相关要求,对全市农商(合)银行、村镇银行(以下简称农村银行)资本充足率进行了定量测算,评估了新办法对农村银行资本充足率的影响,     

商业银行市场风险管理指引之启示

随着银监会一系列有关资本充足率监管和风险管理规定的出台,我国银行业进入了一个全面和科学提升风险管理能力的阶段。今年3月1日,银监会参照巴塞尔资本协议制定的《商业银行市场风险管理指引》正式施行,在监管层面进一步完善了全面风险管理体系,并为商业银行市场风险管理提供了与国际领先实践接轨的框架性指导意见。在市场风险不断凸现的背景下,国内银行必须尽快弥补相对薄弱的市场风险管理能力,及时应对监管要求和市场要求,最终达到通过有效管理风险获取新的利润增长点的目的。按     

谋策略:构建科学的实施框架——农村银行机构实施新资本协议的框架设计

2011年7月,银监会专门发布《关于农村银行机构实施巴塞尔新资本协议的指导意见》,规定所有农村银行机构要按照第一支柱与第二支柱统筹考虑的总体要求,开始分层次、按步骤正式实施《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》和《第三版巴塞尔协议》(本文统称新资本协议),并以此为基础逐步建立符合监管要求的全面风险管理体系。从总体来说,农村银行机构尽早建立和完善符合新资本协议要求的信用风险内部评级体系、市场风险和操作风险量化管理技术体系以及风险资本管理,资     

提高资本充足率:不仅靠扩股

目前,农村信用社由于多年来的经营效益较差,资本充足率普遍较低,2004年末全国农村信用社资本充足率仅为0．5％,与1988年巴塞尔银行监管委员会制定的《统一资本计量和资本标准的国际协议》(以下简称《巴塞尔协议》)规定的最低要求8％相差较大,如何提高资本充足率是农村信用社面临的一个亟待解决的问题。根据资本充足率的计算公式,提高资本充足率的方法,一是增加资本净额,二是减少加权风险资产。途径一:提高经营效益。过去受管理体制、经营机制的影响,信用社经营效益较差,但是现在通过改革,信用社在提高自我发展能力、经营管理能力、抗御风险能力、支农服务能力、市场竞争能力等方面,都取得了实实在在的效果。因此信用社