回眸与展望:我国银行业监管法律体系的构建

从1986年国务院颁布《银行管理暂行条例》开始,到2003年中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)成立以及《中华人民共和国银行业监督管理法》(以下简称《银行业监督管理法》)出台,我国银行业监管法律体系的构建已经历了20余年的历程。经过20多年的努力,我国已经初步建立起了以     

欧洲银行业的监管特点及其对我国的启示——以德国和瑞士为例

德国的银行业有两个监管机构——作为中央银行的德意志联邦银行和联邦金融监督管理局(FFSA)。它们在议会签订的协议中列明了两者各自在日常监管活动中所充当的角色。具体监管活动由金融监管中心办公室和联邦银行的区域办事处执行。协议的签订避免了双方的重复工作,提高监管的成本效益。联邦银行的金融监管从不致力于推动金融业朝更集中化的方向发展,但必须确保德国所有的信贷机构都安全有效地运营。瑞士银行业的监管人是瑞士联邦银行业委员会(SFBC,以下简称银行业委员会)。传统上,瑞士的监管当局很少从事现场审计工作,而全部交由持照的外部审计人进行审计。这一模式被称为双重监管体系。与这一监管体系并行的另一项同等重要的制度是行业自律监管,由瑞士银行业联合会(SBA)负责。两种监管的共同目标是促使瑞士银行业的监管既灵活又能达到高标准,从而更好地保护市场投资人和参与人的利益。他们的实践对我国的银行业监管有借鉴作用。     

把握监管重点促进银行业审慎经营

新体制下，银行监管应树立新的理念。本文分析了新形势下银行监管的基本要求，认为应在三个方面加强银行监管：内控建设的有效性、防范性和化解经营风险、市场准人，同时对广东银行业审慎经营提出了建议。     

加强银行监管的战略性思考

从市场化改革的规则出发,缩小行为监管和合规监管的边界,强化审慎监管和风险监管。根据银行业强度方程式:新权力 银行监督=银行业强度,如果要维持银行业的强度,银行被赋予的权力和自由度越大,对银行监督的力度就应该越大。这种监督体现在两个方面,对金融市场游戏规则的限制和对     

《银行业监督管理法》的主要特点、存在的问题及建议

《银行业监督管理法》(以下简称《银监法》)的颁布和实施标志着中国的银行监管从理念和机制上步入一个新的阶段，本文拟就其颁布的必要性、特点、实施中存在的问题及建议做一些思考。     

浅析我国银行业风险监管及其对策

我国银行业风险监管的核心在于制度建设。对我国银行业风险监管需要从以下几个方面考虑，第一，加强银行内部控制制度的建设与完善；第二，按照《巴塞尔协议》实行充足的资本金制度；第三，实现银行业监管与国际接轨。     

保险公司风险评级体系在监管中的作用

近日,中国银监会推出了《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》(以下简称《评级体系》),为进一步加强银行业的监管提供了新的手段。作为银行监管框架的重要组成部分,《评级体系》以防范风险为目的,通过对股份制     

中国银行业监管的国际化问题探讨

中国银行业监管的国际化问题探讨闫萌中国银行业监管的国际化是指遵循国际惯例，按照国际标准，规范化、科学化地对中国银行业进行行为监督和业务管制，以使我国银行业的监管与国际银行业的监管相接轨，从而更有效地控制银行业风险，提高我国银行的国际竞争力，推动我国金...     

贯彻实施《银监法》 提高依法监管水平

当前，我国经济体制正处在转轨变化之中，各种利益关系的调整对法制的需要更为迫切。完善银行业监管法律制度，既是加强银行监管的迫切需要，也是完善社会主义经济法律制度的重要内容。2003年12月27日由十届全国人大常委会第六次会议通过的(《银行业监督管理法》(以下简称《银监法》)是我国颁布的第一部关于银行     

保障金融安全的重要手段：银行监管关口前移

银行监管是对银行业金融机构监督和管理的简称。传统银行监管存在一些弊端,其中最明显的就是事后监管的问题。通过转变监管理念,将事后监管转为关口前移,施行前瞻性监管,会使银行监管水平提升到一个新的高度,确保金融安全。本文考察了传统银行监管存在的弊端,银行监管关口前移的重要意义,并就如何实现银行监管关口前移以保障金融安全提出了政策建议。     

维护银行信誉：小问题不能忽视

<正>银行业是一个信用行业，可以说，老百姓的每一 份信任，都是构建金融大厦不可缺失的一块基石。中 国《银行业监督管理法》中更是将“维护公众对银行 业的信心”作为重要的监管目标。 但在现实中，许多银行或多或少存在一些看 似不起眼的“小问题”，而这些“小问题”往往危害 银行的信誉。     

适应改革加强财政监管促进入世后银行业发展

为了适应我国加入WTO以后的新形势，银行业面对外资银行即将进入，国有商业银行面临深化改革的问题，财政监察办事机构(以下简称专员办)的监督管理工作必须摒弃传统的工作思路和做法，更新观念，转变职能，做好银行财政监管工作，促进入世后银行业发展。     

对提高银行监管效率若干问题的思考

关于银行监管制度建设问题 银监会成立后，制定颁布了一大批银行监管急需的规章和规范性文件，初步形成了银行业监管的法律框架体系。但由于监管制度本身属于稀缺资源，因此我们的监管制度供给显得相对不足，滞后于银行业发展和监管需要，在一定程度压缩了银行监管效率上升的空间。     

香港银行监管制度的特点及其借鉴

香港实行三级银行制，现有136家持牌银行、42家有限制牌照银行及40家接受存款公司。作为市场经济制度框架下的银行监管体制也有其独到之处，银行监管机构是香港金融管理局(简称金管局)，其银行监管的特点主要有以下几点：     

对我国银行业金融机构并表监管的几点思考

为规范和加强对银行及其附属机构的并表监管,防范银行集团的金融风险,2008年2月,中国银监会发布《银行并表监管指引（试行）》（以下简称《指引》）。通过四年的运行,实施并表监管尚有一些障碍亟待破除。本文归纳总结了银行业金融机构实施并表监管的意义及特点,揭示了我国银行业金融机构实施并表监管存在的问题,提出了强化银行业金融机构并表监管的建议。     

中美注册会计师管理体制分析

美国2002年7月30日颁布的《2002年萨班斯——奥克斯利法案》(以下简称"索克斯法案")框架下的注册会计师管理体制是,新设独立的"公众公司会计监察委员会(PCAOB)"行使行政监管权来管理和监督从事公众公司审计的会计公司的资质和业务活动,而美国注册会计师协会(AICPA)作为行业协会进行行业自律。该法案改变了1984年以来在《统一会计师法案》的框架下,由各州的会计事务委员会(public accounting committee)承担对会计职业的行政性监督管理职能的模式。我国现阶段实行政府财政部门直接对注册会计师行业进行行政监管,中国注册会计师协会(以下简称中注协)作为行业协会进行自律管理的模式。而2002年     

完善资本监督检查机制

2004年,新资本协议(简称巴塞尔Ⅱ)在最低资本要求的基础上,增加了监督检查和市场约束的相关内容,共同构成了银行资本监管的三大支柱。其中,监督检查作为巴塞尔Ⅱ的第二支柱,明确要求各国监管当局应结合本国银行业的实际风险,对银行实施相应的监督检查措施。     

中国银行业监督管理委员会：加强监管信息化建设 促进银行业提高信息科技风险管理水平

中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）信息中心承担着银监会系统信息化建设和银行业信息科技风险监管的职责。在银监会党委的正确领导下，信息中心完成了大量的系统建设，建立了覆盖银监会系统的网络基础设施，建立了以非现场监管系统、现场检查系统为核心的监管信息系统，为银行监管提供了现代化支撑手段。     

熟练掌握《银监法》 深入践行《银监法》

《中华人民共和国银行业监督管理法》(以下简称《银监法》)已于2004年2月1日开始实施，作为银监会二级派出机构的银监分局，是监管决策的重要传导者和实践者，深入学习、宣传、贯彻好《银监法》，认真履行法律赋予的各项监管职责，促进银行业稳健运行，提高社会公众对经济金融及金融法律知识的了解掌握，树立学习的、民主的、团结的、阳光透明的银行业监管新形象，是达州银监分局当前乃至今后相当长的一段时期最重要的一项工作。     

塑造银行监管协调与合作的“5C”理念

银行监管文化是一种行业文化，是银行业监管主体的价值取向和思想行为的总和。监管理念是监管文化的核心，是长期监管实践过程中逐步形成和培育起来的行业精神和价值观。为了更好地进行银行监管的协调与合作，有必要塑造相应的理念指导实践。笔者认为，银行监管协调与合作的理念应主要表达五个方面的意思，可以概括为五个“C”，即清晰（Clear）、简洁（Concise）、透明（Clarity）、互补（Complementary）和控制（Control）。