经济发达地区国库现金管理运作初探

国库现金,并不是指通常意义上的流通中现金,而是指国库库存资金.国库现金管理是以协调国库现金的安全性、流动性与盈利性为核心,通过合理使用国库资金,来控制支出总额,有效实施预算,实现政府借款成本最小化,使政府储蓄和投资的回报最大化,并以此推进财政政策与货币政策之间的协调.开展国库现金管理是提高政府预算管理内在必然要求,对各级财政,尤其是发达地区的财政部门来说,已经成为一项现实而紧迫的任务.下面结合我省库存资金运行特点及国库现金管理的模式做一些粗浅探讨(为便于测算分析,本文所有论述均围绕省级库存资金展开).     

建立中国政府国库现金管理体系（一）——概论

一、国库现金管理的一般概念过去二十多年来,许多国家都加强了国库现金管理,在这方面进行了制度和技术的创新,将良好的国库现金管理作为完善财政管理的重要内容,并作为实施财政政策和推进财政改革的重要措施。国库现金管理成为财政管理重要功能的背景主要有两个方面:一是在受托责任理论的影响下,认为政府的管理应当更加严格,不仅预算执行是履行受托责任,而且资金运行管理也是履行受托责任,财政部门有责任对政府部门的资金进行管理。在     

国库现金管理新途径探讨

国库现金,并不是指通常意义上的流通中现金,而是指国库库存资金.国库现金管理是以协调国库现金的安全性、流动性与盈利性为核心,通过合理使用国库资金,来控制支出总额,有效实施预算,实现政府借款成本最小化,使政府储蓄和投资的回报最大化,并以此推进财政政策与货币政策之间的协调.     

我国国库现金管理问题研究

国库现金是指财政存放在中国人民银行的活期存款。国库现金管理是指财政部和中国人民银行在确保国库现金支出需要的前提下，按照安全性、流动性、收益性的原则，通过运作国库现金和定期发行短期债券等方式，熨平国库现金流波动，使国库现金余额最小化而投资收益最大化的一系列管理活动。开展国库现金管理，对于提高国库现金的管理效益，提高财政管理水平，促进财政政策与货币政策更加有机结合，进一步完善政府宏观调控，有着十分重要的意义。     

论国库现金管理运作

国库现金管理是现代财政国库管理的重要组成部分。开展国库现金管理是提高政府预算管理内在的必然要求，是今后一个时期财政国库工作发展的一项重要内容，就发达地区而言，已成为一项现实而紧迫的任务。本文结合浙江省库存资金运行特点，对国库现金管理运作的模式，做些探讨（为便于测算分析，本文所有论述均围绕省级库存资金展开）。     

我国国库现金管理与货币政策协调问题及建议——基于国库现金管理商业银行定期存款操作分析

国库现金是指一国财政在央行或其他部门存放的尚未支付的财政资金。实施国库现金管理,对提高国库现金使用效率,降低政府筹资成本,提高金融市场的流动性,加强财政政策与货币政策的协调具有十分重要的意义。本文拟从我国中央国库现金管理发展情况入手,通过分析2006-2010年上半年中央现金管理操作与货币政策公开市场操作对冲情况,实证分析国库资金以定期存款形式存入商业银行对市场货币供应量产生的影响,进而分析当前我国国库现金管理与货币政策协调问题,同时借鉴国外国库现金管理与货币政策管理协调的经验,提出我国国库现金管理与货币政策协调发展建议。     

关于开展省级财政国库现金管理相关问题的渊研报告

为进一步提高省级财政国库现金收益,充分发挥财政资金引导作用,促进我省经济社会发展,借鉴中央财政和外省财政国库现金管理经验,结合当前我省实际情况,就开展省级国库现金管理工作的有关问题进行了研究分析。一、开展财政国库现金运作管理的必要性和紧迫性财政国库现金管理,是指在确保财政预算资金支付需要和国库现金安全的前提下,有效管理国库现金并获取收益的一系列财政管理活动。开展国库现金管理工作对于提高国库现金收益、丰富财政政策工具和提升财政管理水平具有十分重要的意义。     

地方国库实施现金管理初探

近些年来,随着地方财政实力不断增强,地方政府要求尽早开展国库现金管理的呼声越来越强烈。如何管理与运作好部分充裕的国库库存现金,在保证安全性和流动性的前提下谋求最大化增值,已成为各级地方政府普遍关注的一个课题。因此,本文试着提出地方国库现金管理的实现路径,为地方国库现金管理工作早日实施提供一种具有可操作性的方案。     

开展地方国库现金管理的若干思考

国库现金管理是以实现国库现金余额最小化和投资收益最大化为目标的一系列财政管理活动。国库现金管理狭义上仅指现金余额管理，广义上包括国库收支管理、账户管理和现金余额管理。国库现金管理的操作方式包括商业银行定期存款、买回国债、国债回购和逆回购等。商业银行定期存款、买回国债及逆回购都是向市场投放流动性。     

试论国库在协调财政政策与货币政策中的纽带作用

中央银行在协调财政导致与货币政策中的作用:一是开展国库现金管理,提高财政政策与货币政策协调配合的效率;二是创新国库清算服务,促进财政政策与货币政策作用的协调发挥;三是国债发行与管理,协调财政政策与货币政策的有效工具;四是开展国库信息交流,为财政政策与货币政策的协调配合提供服务;五是改进国库管理措施,确保财政管理体制改革顺利实现;六是实行国库单一账户,全力推进政府采购制度落到实处;七是监督治理国库资金,保证国库资金的安全和完整。     

建立地方国库现金流量预测体系的研究

随着财政国库管理制度改革的不断深化。开展地方国库现金管理工作已经提上议事Et程。建立国库现金流量预测体系，全面、准确、及时地预测国库现金流量，保持国库现金流量的均衡，满足财政支付的需要，使政府财政管理活动的现金需求最小，收益最大，是实现国库现金管理目标的重要任务。     

我国国库现金管理的现状和展望

经过几年的发展．我国中央国库现金管理法规制度逐步完善，操作机制和规模渐趋合理，协调机制不断健全．预测机制逐步建立，地方国库现金管理也正在积极的筹划。笔者认为，现阶段对我国国库现金管理的全面认识应该是：按照流动性、安全性、收益性的原则．充分协调债务政策和贷币政策等宏观政策．有效管理政府内部及其与其他部门之间的短期现金流和现金余额的一系列制度改革和管理活动的总称。     

国库现金管理之中外比较研究

国库现金是指一国财政在央行或其他部门存放的尚未支付的财政资金。实施国库现金管理，对提高国库现金的使用效益，降低政府筹资成本，提高金融市场的流动性，加强财政政策与货币政策的协调，具有十分重要的意义。2006年，财政部、中国人民银行联合发布了《中央国库现金管理暂行办法》，     

实施财政精细化管理的建议——读《细节决定成败》有感

一、财政精细化管理的进展和突出问题 如果说1994年实施的分税制财政管理体制改革奠定丁财政管理制度创新的基础，那么以公共财政改革为取向的部门预算、国库集中收付、政府采购等财政管理制度的改革开启了财政精细化管理的宏大序幕。部门预算彻底改变了各部门“基数加增长”的传统资金分配方式，优化了资源配置，提高了政府的宏观调控能l力；国库集中收付，提高了资金使用效率，堵塞了跑冒滴漏；     

基层国库现金管理的运作构想

近年来,随着财政国库管理制度改革的不断深入和国库存款计息制度的实施,国库库存持续高速增长,且保持在较高水平,大量闲置资金滞留国库,国库现金管理问题已被提到管理层的议事日程。如何在确保财政支出需要和国库资金安全完整的前提下,实现国库库存余额最小化,投资收益最大化,也是基层国库亟待研究的课题。一、基层国库现金管理存在的主要问题(一)财政预算编制与执行不合理,影响国库现金管理的前瞻性。一是财政部门预算不够科学。目前,地方财政还没有实现完全意义上的部门预算,较多地依靠历史经验和政府部门指导性意见制定本年财政收支数,预…     

建立国库现金流量预测体系推进地方国库现金流量预测工作

随着国库管理制度改革的不断深化，开展地方国库现金管理工作已经提上议事日程。建立国库现金流量预测体系，全面、准确、及时地预测国库现金流量，保持国库现金流量的均衡，满足财政支付的需要，使政府财政管理活动的现金需求最小，收益最大，已经成为实现国库现金管理目标的一项基本任务，重要性日益突显。     

财政预算管理体制改革背景下银财合作影响因素分析

国库管理制度改革是指以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度。它改变了征收机关和预算单位设立多重账户、分散进行资金缴库和拨付的国库管理方式。改革的主要目的是：进一步规范政府分配秩序，加强财政管理监督，增强政府宏观调控能力。改革主要内容是：按照政府预算级次，建立国库单一账户体系；所有财政性收入采取直接缴库或集中汇缴方式缴入国库单一账户或财政专户；所有财政性支出均采取财政直接支付或财政授权支付方式，通过国库单一账户体系直接支付到商品或劳务提供；相应建立财政管理信息系统和监督检查机制。[第一段]     

欠发达地区国库现金管理问题探讨

国库现金管理和国债管理是衡量一国公共资金管理现代化的两个重要指标。国库现金管理是指在确保国库正常和应急需要的前提下,以实现国库闲置现金余额最小化和投资收益最大化为目标的一系列财政和国库管理活动,是国际上政府财务管理的通行做法。国债管理是政府举债的经济行为,是世界上大多数国家普遍采取的,以国家信用为担保筹     

地方国库现金管理研究:思考与借鉴

<正>国库现金管理是在确保财政支付需要前提下,以实现国库现金余额最小化和投资收益最大化为目标的一系列财政管理活动。目前我国国库现金管理已经在中央层面展开商业银行定期存款业务操作,并取得了良好的社会效果和经济效益。同时,国外较成熟的、先进的地方现金管理也对改善我国地方国库资金余额高位运行、资金配置效率较低、财政支出压力增大等现状具有很好的借鉴意义。     

财政国库管理的一场革命——财政国库工作的回顾与展望

改革开放三十年来,通过体制、机制和制度创新,财政国库管理发生了根本性的变革,基本建立起比较规范完整的管理体系,国库已不单是指国家金库,更重要的是指财政代表政府控制预算执行,保管政府资产和管理负债的一系列管理职能。随着财政国库管理改革的不断深化．我国逐步构建起中国特色现代财政国库管理体系．涵盖了国库集中收付、国库现金管理、政府采购管理、国债管理、政府会计核算管理以及财政国库动态监控等预算执行管理诸多方面,