内部评级法思想及其在商业银行风险管理中的应用

为提升国内银行的风险管理能力,银监会不断推进实施新资本协议.内部评级法作为新资本协议的核心内容,其基本思想对于商业银行提高风险管理能力具有重要指导作用.本文从内部评级法的基本思想入手,结合内部评级法在国内银行风险管理中的应用情况,提出应用内部评级法加强国内银行风险管理的政策建议.     

内部评级系统建设面临四大数据难题困扰

尽管业界对于新巴塞尔资本协议仍然存在不同争议,但是总体而言,新协议提供了相对完整的银行内部全面风险管理体系,其中最引人注目的就是对信用风险估值的内部评级法的推出。银监会鼓励国内大型商业银行,从我国实际出发,加快推进内部评级体系建设,提升风险管理水平。目前这些银行都开始在着手建设内部评级系统。     

深入开展违约损失率研究 健全银行二维内部评级体系

在巴塞尔新资本协议中,违约损失率是信用风险内部评级法中的重要参数,一般通过二维评级中的债项评级进行量化。目前欧洲、澳洲、新加坡等主要银行系统已经基本完成新资本协议实施进程,在信用风险领域,主要的大型领先银行普遍采用高级内部评级法,即通过开发违约概率和违约损失率模型,建立二维内部评级体系,对银行提高风险管理水平、防范信用风险发挥了重要作用。     

我国银行业内部评级法前景评估

展望未来，巴塞尔新资本协议在全球范围内的实施已成定局，而作为新协议核心的内部评级法（IRB）也将成为银行风险管理和资本监管的主流模式。目前，国内许多银行都在参照新协议的技术标准，积极推进内部评级体系建设，此举不仅有助于降低整个银行业的系统性风险，也将加速我国金融体系追赶世界先进水平的进程。     

我国商业银行的内部评级体系:实践及挑战

2004年,巴塞尔银行监管委员会出台了《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(简称《巴塞尔新资本协议)》,确定了基于内部评级法的信用风险度量和资本金计算框架,使得内部评级体系作为银行经营管理的主线显得更加明确。在这一国际大背景下,我国大中型银行逐步借鉴国际银行业风险管理实践,加强了信用风险管理,初步建立了内部评级体系,积极准备实施《巴塞尔新资本协议》内部评级法。本文在把握我国银行内部评级体系建设实践的基础上,重点分析了部分银行内部评级体系在违约定义、评级结构、评级方法、评级流程等方面的特点,揭示了其与《巴塞尔新资本协议》内部评级法之间的差距。     

内部评级法和商业银行信用风险管理

银行业是一个风险管理的行业,它通过有效的风险管理来创造自身价值。虽然混业经营已呈大势所趋,但信贷风险管理仍是银行业的重点和难点。许多国际著名银行的信贷风险管理成功经验非常值得我们学习和借鉴。2002年发布的《新巴塞尔资本协议》对银行的风险管理提出了新的要求。要达到《新巴塞尔资本协议》对风险控制的新要求,首先必须建立和完善信贷风险评级制度。一、新巴塞尔资本协议的资本监管下的内部评级法在新巴塞尔资本协议这种内部评级法下,针对信用风险的监管资本的基本框架包括五个方面:风险暴露分类、风险要素、风险权重函数、最低要求和监管检查。新协议中的监管资本标准由     

对商业银行风险管理的激励改进--基于内部评级法的视角

巴塞尔委员会《新资本协议》所推出的内部评级法．提供了一套以银行内部风险评级为基础的资本充足率计算及资本监管的动态监管方法，本文探讨了实施内部评级法对中国银行业提高风险管理能力、改进资本监管要求的激励效应，提出了金融开放下中国银行业加快引入并实施内部评级法的重要性。     

实施内部评级法的初步构想

巴塞尔新资本协议对银行风险管理提出了更高的要求,强调了风险计量的精确性、敏感性和标准化,突出了内部评级法（Internal Ratings-Based Approaches,IRB）的重要地位和作用。本文试从巴塞尔新资本协议对银行信用风险管理中实施内部评级法的有关要求入手,结合我行目前实施内部评级法可能存在的不利因素,提出实施内部评级法的初步构想。     

对我国商业银行实施内部评级法的思考

建立并完善商业银行的信贷风险内部评级法,是控制信用风险的关键所在,目前这一点已经在我国商业银行业界达成共识.新巴塞尔资本协议创设的内部评级法,是一种具有较高风险敏感度的处理方式,可以为各国商业贷款风险识别与管理提供依据.从《巴塞尔新资本协议》的技术要求来看,巴塞尔银行监督委员会高度重视内部评级法在风险管理和资本监管中的作用,并鼓励有条件的银行建立和发展内部评级模型.这显示内部评级法作为新协议的一项核心内容,正成为全球银行业风险管理的主流模式.如何根据我国情况有选择地借鉴新巴塞尔资本协议,通过内部评级法建立起严格科学的贷款质量分类管理体系,以有效地控制信用风险,这是我国商业银行目前需要深入研究的问题.     

客户信用评级指标设置与运用

随着新资本协议计划的正式发布,对于风险管理手段落后的国内银行业来说是严峻挑战.中国人民银行也初步确立了在促进国内银行业加强内部风险管理的基础上,力争按照"内部评级法"实施资本监管的指导思想,引导各行依照新巴塞尔协议建立自己的内部评级体系.国家开发银行正在积极探索内部评级方法,初步建立了以客户信用评级、行业信用评级、地区信用评级为基础的内部信用评级体系.     

中国银行业内部评级法建设之路

2004年6月，巴塞尔委员会正式公布新资本协议，建立了资本监管三大支柱体系，有效地将资本充足率与银行有效管理各类风险的能力紧密地结合在一起。新资本协议复杂的资本计量方法对银行风险管理提出了更高要求，强调了风险计量的精确性、敏感性和标准化，尤其突出了依赖银行内部量化指标计量信用风险的内部评级法（Internal Ratings Based Approach，以下简称“IRB”法）在风险管理中的地位和作用。     

新巴塞尔协议及国外商业银行内部评级体系研究

内部评级法是《新巴塞尔资本协议》的核心内容。内部评级法涉及了银行风险管理的各个方面 ,内容丰富 ,且技术复杂。本文的第一部分简要地对《新协议》及内部评级法体系进行了综述 ,包括内部评级法的整体框架、风险要素与风险要素的测算以及应用内部评级法的最低条件等 ,这一部分也是本文的重点 ;由于内部评级法是在技术先进的西方商业银行现行风险管理实践的基础上提出来的 ,为此 ,第二部分对美洲银行、花旗银行、瑞士联合银行的内部评级体系进行了对比分析 ;第三部分就如何构建工商银行的内部评级体系提出了初步的设想 ,包括重整风险管理流程 ,制定整体实施方案 ,开发风险计量模型和风险管理系统等。     

内部评级体系在银行风险管理中的应用

当前，内部评级体系作为新巴塞尔资本协议的核心内容，正在成为全球银行业开展风险管理的主流模式。本文将围绕新巴塞尔资本协议的要求，结合我国银行业的实际状况，探讨内部评级体系在银行风险管理中的应用与技术要点，提出了一些相关的政策建议。     

浅谈我国商业银行内部评级体系基础数据库的建立

《巴塞尔新资本协议》已正式颁布,内部评级法作为《巴塞尔新资本协议》的核心技术,代表着未来银行业风险管理和资本监管的发展方向。国内银行内部评级体系建设也逐步展开,而内部评级基础数据库的建立则是其成功运作的基础。本文通过对西方商业银行计量信用风险要素的方法和西方商业银行基础数据库的建立进行分析,并针对我国商业银行内部评级体系基础数据库建设中存在的问题,提出我国商业银行内部评价基础数据库建设工作的对策建议。     

我国国有商业银行内部评级体系的构建

新巴塞尔资本协议作为各国监管机构和银行界配置资本的指导性文件，为商业银行实施风险管理，提高国际竞争力指出了明确的方向，内部评级法作巴塞尔协议的核心内容，已经在全球先进商业银行得到了广泛的应用。本文从我国国有商业银行内部评级应用的进展以及与国际先进银行的差距出发，探讨如何构建国有商业银行内部评级体系。     

内部评级系统的数据管理

巴塞尔新资本协议于2004年6月正式公布,并将从2006年在全球范围开始实施。新协议强调内部评级法(IRB)在风险管理和资本监管中的重要作用,倡导国际活跃银行基于内部数据和管理标准,建立内部评级系统和管理制度,以提高风险管理的精确性、敏感性和标准化程度。从国际经验看,内部评级系统建设过程中,大量精力将被花费在数据清洗和数据整合上。相比之下,我国商业银行的数据储备严重不足,数据缺乏规范性且数据质量不高,这些问题如不及早解决,将严重制约内部评级系统的应用和发展。为此,国内银行应尽快完成数据清洗和补录工作,并实行更加规范、严…     

新巴塞尔协议及国外商业银行内部评极体系研究

内部评级法是《新巴塞尔资本协议》的核心内容。内部评极法涉及了银行风险管理理的各个方面，内容丰富，且技术复杂。本文的第一部分简要地对《新协议》及内部评级法体系进行了综述，包括内部评级法的整体框架、风险要素与风险要素的测算以及应用内部评级法的最低条件等，这一部分也是本文的重点；由于内部评级法是在技术先进的西方商业银行现行风险管理实践的基础上提出来的，为此，第二部分对美洲银行、花旗银行、瑞士联合银行的内部评级体制进行了对比分析；第三部分就如何构建工商银行的内部评级体系提出了初步的设想，包括重整风险管理流程，制定整体实施方案，开发风险计量模型和风险管理系统等。     

以本土化原则开发商业银行内部评级系统

作为《新资本协议》核心的内部评级法将成为银行风险管理和资本监管的主流模式。所以，我国银行业为适应《新资本协议》的监管要求，应尽快建立与之相一致的内部评级系统。目前，监管部门和各家银行特别是大银行已开始着手相关方面的研究并进行着前期的准备工作。坚持本土化的原则，开发商业银行的内部评级系统，具体包括：夯实数据基础；研究、开发本土化的内部评级模型；加强内部评级系统的测试、优化、升级和维护；优化贷款业务流程；实现与其他系统的对接与嵌入。     

我国银行业实施内部评级法的策略选择

从中国银行业监督管理委员会近期发布的《巴塞尔新资本协议》第三稿(以下简称新协议)的技术要求看,巴塞尔银行监管委员会(以下简称巴塞尔委员会)高度重视内部评级法(IRB)在风险管理和资本监管中的作用,并将以实际措施鼓励有条件的银行建立和发展内部评级模型及配套的计算机系统     

内部评级法在现代商业银行风险管理中的应用

巴塞尔新资本协议虽然对实施内部评级法的银行规定了最低要求,但是并没有给出所谓的最佳做法。所以一些先进的国际化商业银行在进行内部评级体系建设时,所选择的实施方案也不尽相同,有的差异性还较大。但是这些银行在将内部评级法应用于风险管理方面却有着很多相同之处,并在业内形成了一定的共识,值得我们学习和借鉴。笔者就内部评级成果如何在银行风险管理中得以应用与一些国际评级机构、国外现代商业银行进行了交流和研究,并有较深的体会,本文将就此作一些介绍。内部评级法应用的两个层次在国外现代商业银行内部评级法开发过程中,都首先考…